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實(shí)務(wù)
問題已解決
繳納社保公積金，已經(jīng)繳納也打印了完稅證明。分錄應(yīng)該怎么做
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1、計(jì)提工資、社保和公積金時(shí):
借:各種成本費(fèi)用科目一工資
一社保( 公司負(fù)擔(dān))
一公積金(公司負(fù)擔(dān))
貸:應(yīng)付職工薪酬一工資
一社保(公司負(fù)擔(dān))
一公積金(公司負(fù)擔(dān))
2、支付員工工資:
借:應(yīng)付職工薪酬-工資
貸:銀行存款，
其他應(yīng)付款一社保 (個(gè)人負(fù)擔(dān))
一公積金( 個(gè)人負(fù)擔(dān))
應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交個(gè)人所得稅
3、支付社保、公積金及個(gè)稅:
借:應(yīng)付職工薪酬一社保(公司負(fù)擔(dān))
一公積金(公司負(fù)擔(dān))
其他應(yīng)付款一社保 (個(gè)人負(fù)擔(dān))
一公積金(個(gè)人負(fù)擔(dān))
應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交個(gè)人所得稅
貸:銀行存款
2022 03/31 11:59
劉艷紅老師 
2022 03/31 12:00
同學(xué)，你好，發(fā)了份完整的給你，你可以參照做下
84784964 
2022 03/31 12:00
謝謝老師
84784964
2022 03/31 12:02
我在支付社保的時(shí)候可以直接是成本費(fèi)用-社保、公積金。貸方是銀行存款不
劉艷紅老師
2022 03/31 12:12
不可以的，需要應(yīng)付職工這個(gè)科目來過渡的。
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