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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師你好，去年開(kāi)給客戶發(fā)票，今年退回來(lái)了，原因是發(fā)票開(kāi)錯(cuò)了，請(qǐng)問(wèn)老師會(huì)計(jì)分錄怎么寫(xiě)？急急
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你好，把原來(lái)的會(huì)計(jì)分錄紅沖就可以的。
您原來(lái)銷售的分錄怎么做的呢
2022 03/27 06:22
84785007 
2022 03/27 06:28
老師，原來(lái)借應(yīng)收帳款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸 應(yīng)交稅費(fèi)/增值稅/銷項(xiàng)稅
老師，因?yàn)槭强缒炅诉€是用貸方是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入么？不是用科目以前年度損益調(diào)整么？這個(gè)科目？
徐悅 
2022 03/27 06:29
是的，把原來(lái)的分錄紅沖，涉及到損益類的科目，用以前年度損益調(diào)整科目
84785007
2022 03/27 06:33
老師，我就是不懂，請(qǐng)你完整分錄寫(xiě)一下好么？我以前一直是紅沖，然后還是用主營(yíng)業(yè)務(wù)收入重新做個(gè)分錄，看樣子是做錯(cuò)了，請(qǐng)問(wèn)老師完整分錄怎么寫(xiě)？急急
徐悅
2022 03/27 07:21
借應(yīng)收帳款 負(fù)數(shù)
貸以前年度損益調(diào)整-主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 負(fù)數(shù)
貸 應(yīng)交稅費(fèi)/增值稅/銷項(xiàng)稅 負(fù)數(shù)
84785007
2022 03/27 07:23
老師，還有主營(yíng)業(yè)務(wù)成本怎么調(diào)整呀？就是結(jié)轉(zhuǎn)成本主營(yíng)業(yè)務(wù)成本分錄怎么寫(xiě)呀？
徐悅
2022 03/27 07:31
借，以前年度損益調(diào)整-主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 負(fù)數(shù)
貸，庫(kù)存商品 負(fù)數(shù)
84785007
2022 03/27 07:36
老師,以前年度損益調(diào)整，月底結(jié)轉(zhuǎn)到哪個(gè)科目？
徐悅
2022 03/27 10:11
結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)的
84785007
2022 03/27 10:41
老師，分錄怎么寫(xiě)？
徐悅
2022 03/27 11:55
借，以前年度損益調(diào)整
貸，盈余公積
未分配利潤(rùn)
84785007
2022 03/27 12:30
老師，怎么是盈余公積-未分配利潤(rùn)？不是貸方：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)么？
徐悅
2022 03/27 13:29
盈余公積，利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)。這是兩個(gè)科目
84785007
2022 03/27 13:34
老師，我有點(diǎn)不懂，能解釋一下好么？
徐悅
2022 03/27 13:41
借，以前年度損益調(diào)整
貸，盈余公積
利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
凈利潤(rùn)需要按照10%計(jì)提盈余公積。
90%計(jì)入利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)。
84785007
2022 03/27 13:50
老師，我們沒(méi)計(jì)提盈余公積，直接計(jì)入利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，行么？
徐悅
2022 03/27 13:59
也是可以的，可以的
84785007
2022 03/27 14:00
好的，謝謝老師！
徐悅
2022 03/27 14:01
不用客氣的，麻煩您給老師五星好評(píng)哈
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