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實(shí)務(wù)
問題已解決
冉老師在嗎？@冉老師，21年暫估的30000元我在22年3月沖回，這個(gè)21年匯算清繳的時(shí)候是需要怎么調(diào)表？
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冉老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師,上市公司全盤賬務(wù)核算及分析
你好，學(xué)員，這個(gè)是暫估多的原因嗎，如果這樣，21年度匯算清繳納稅調(diào)增即可的
2022 03/17 12:07
84785025 
2022 03/17 12:09
是的，我21年暫估的這個(gè)我在22年3月暫估沖回，是不是不能直接沖回那個(gè)暫估分錄？我總?cè)藛T工資沖回的
冉老師 
2022 03/17 12:11
你好，學(xué)員，你暫估的這個(gè)工資，在5月底之前回實(shí)際發(fā)放嗎
84785025
2022 03/17 12:12
是的用3月工資發(fā)放補(bǔ)這個(gè)
冉老師
2022 03/17 12:13
如果會(huì)實(shí)際發(fā)放，說明是真實(shí)的 工資，不用調(diào)整，不同沖回的，學(xué)員
84785025
2022 03/17 12:16
那我暫估的分錄是：借：主營業(yè)務(wù)成本暫估 貸：其他應(yīng)付款的，是勞務(wù)公司，我就想用工資沖回來，就直接沖回到3月份賬務(wù)里
冉老師
2022 03/17 12:16
如果沖回來的話，就要在21年度納稅調(diào)增的
84785025
2022 03/17 12:18
那這個(gè)沖回和計(jì)提的賬務(wù)處理對(duì)嗎？
冉老師
2022 03/17 12:18
這個(gè)沒有問題的，學(xué)員
84785025
2022 03/17 12:21
有老師說跨年度不能直接沖回的，還有這個(gè)納稅調(diào)增是調(diào)3萬，工資調(diào)減3萬嗎？
冉老師
2022 03/17 12:35
你好，學(xué)員，可以沖回的，這個(gè)實(shí)務(wù)中很多的
84785025
2022 03/17 12:49
好的，沖回后是直接在計(jì)提3月工資的時(shí)候把這個(gè)主營業(yè)務(wù)成本暫估3萬放在借方里？4月份發(fā)放工資就按正常來做嗎？
84785025
2022 03/17 12:50
這個(gè)在匯算清繳該調(diào)哪些金額是怎么填表填對(duì)應(yīng)表哪里呢？老師麻煩教一下
冉老師
2022 03/17 12:52
沖回后是直接在計(jì)提3月工資的時(shí)候把這個(gè)主營業(yè)務(wù)成本暫估3萬放在借方
冉老師
2022 03/17 12:52
在附表105000里面調(diào)整，支出里面有個(gè)其他的
84785025
2022 03/17 12:55
職工薪酬不需要調(diào)嗎？只調(diào)增收入30000？
冉老師
2022 03/17 13:02
這個(gè)需要的，不在附表105000，在職工薪酬附表，稅收金額減少這個(gè)沖回的金額
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