當(dāng)前位置:財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
一般納稅人21年暫估了10萬(wàn),22年匯算清繳的時(shí)候這10萬(wàn)找來(lái)了,這個(gè)賬目怎么處理呢
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問(wèn),隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答當(dāng)時(shí)的分錄是怎么做的?
2022 04/27 13:35
84785016
2022 04/27 13:40
借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本? 貸:應(yīng)付賬款—暫估
郭老師
2022 04/27 13:42
借應(yīng)付賬款貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn),
然后再做發(fā)票的,
借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)貸應(yīng)付賬款
84785016
2022 04/27 13:46
如果找的票不夠10萬(wàn)呢
郭老師
2022 04/27 13:47
下面的分錄還是一樣的,只不過(guò)是第二個(gè)分錄的金額,寫(xiě)你收到發(fā)票的金額,如果不到10萬(wàn),匯算清交需要調(diào)增,調(diào)增的是差額的那一部分。
84785016
2022 04/27 13:48
調(diào)增直接改成本是吧
郭老師
2022 04/27 13:49
你好,借應(yīng)付賬款貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)10萬(wàn),借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)貸應(yīng)付賬款9萬(wàn),沒(méi)有調(diào)整成本的沒(méi)有動(dòng)。
84785016
2022 04/27 13:51
成本要調(diào)增10000,這個(gè)10000怎么調(diào),是不是直接調(diào)增成本
郭老師
2022 04/27 13:52
納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項(xiàng)目,其他填寫(xiě)帳載金額。
84785016
2022 04/27 13:56
好的,謝謝老師了
郭老師
2022 04/27 14:01
不用客氣,工作愉快。
閱讀 159