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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，2021年的成本結(jié)轉(zhuǎn)了，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)有一筆成本費(fèi)用是2022年的，這個(gè)要怎么調(diào)賬呢？
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，你好同學(xué)，你2021年的成本結(jié)轉(zhuǎn)了，是是就是說(shuō)是根據(jù)發(fā)票結(jié)轉(zhuǎn)的成本，然后你做的憑證是借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款嗎？
2022 03/16 10:09
84785014 
2022 03/16 10:20
這筆費(fèi)用2021.12月憑證是做制造費(fèi)用，產(chǎn)品入庫(kù)，結(jié)轉(zhuǎn)成本，我現(xiàn)在想把它錄到2022年的制造費(fèi)用中，需要在2021年12月份怎么調(diào)賬呢
李霞老師 
2022 03/16 10:25
你結(jié)算成本的話，你是借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸，庫(kù)存商品，嗯，那你可以這樣，你現(xiàn)在的反沖這個(gè)憑證，然后借庫(kù)存商品，貸以前年度損益調(diào)整，借以前年度損益調(diào)整，貸利潤(rùn)，分配未分配利潤(rùn)。
李霞老師
2022 03/16 10:25
等到今年的時(shí)候，你再重新入賬就可以了。
84785014
2022 03/16 10:29
為什么會(huì)涉及到以前年度損益調(diào)整呢？我是在2021年12月調(diào)賬，
李霞老師
2022 03/16 10:32
想在2021年12月份調(diào)整的話你反沖，原來(lái)那做的那幾個(gè)憑證就可以了。
84785014
2022 03/16 10:45
可以把步驟寫出來(lái)嗎？
李霞老師
2022 03/16 10:49
你借庫(kù)存商品，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，借制造費(fèi)用，，貸庫(kù)存商品。
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