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某貿(mào)易公司為增值稅一般納稅人。2020年6月份從國外進口一批服裝面料,海關(guān)審定的完稅價格為100萬元,該批服裝布料分別按5%和13%的稅率向海關(guān)繳納了關(guān)稅和進口環(huán)節(jié)增值稅,并取得了相關(guān)完稅憑證。該批服裝面料當(dāng)月加工成服裝后在國內(nèi)售出了大部分,取得銷售收入160萬元(不含增值稅),同時支付運輸費取得增值稅專用發(fā)票,注明運費3萬元,稅款0.27萬元。要求:1)計算該公司當(dāng)月進口環(huán)節(jié)應(yīng)繳納的增值稅額;2)計算該公司當(dāng)月允許抵扣的增值稅進項稅額;3)計算該公司當(dāng)月國內(nèi)銷售應(yīng)繳納的增值稅額。

84785034| 提問時間:2022 03/16 09:45
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暖暖老師
金牌答疑老師
職稱:中級會計師,稅務(wù)師,審計師
你好需要計算做好了給你
2022 03/16 09:51
暖暖老師
2022 03/16 09:55
1)計算該公司當(dāng)月進口環(huán)節(jié)應(yīng)繳納的增值稅額;100*(1+5%)*13%=13.65
暖暖老師
2022 03/16 09:56
2)計算該公司當(dāng)月允許抵扣的增值稅進項稅額13.65+0.27=13.92
暖暖老師
2022 03/16 09:56
3)計算該公司當(dāng)月國內(nèi)銷售應(yīng)繳納的增值稅額160*13%-13.92=6.88
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