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實(shí)務(wù)
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1月份計(jì)提增值稅：借：應(yīng)交稅費(fèi)增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅4萬，貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅4萬。 2月繳納1月增值稅，借：應(yīng)交增值稅—未交增值稅 5萬 貸：其他收益 1萬 ， 銀行存款 4萬。二月已結(jié)賬，3月如何補(bǔ)提1月少計(jì)提的增值稅？不知道怎么辦了？求解答
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學(xué)員你好，分錄如下
借*主營業(yè)務(wù)收入
貸*應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷項(xiàng)稅額
2022 03/14 21:15
84785006 
2022 03/14 21:31
不補(bǔ)提了，直接在3月想更正之前的分錄怎么弄呀？分錄不知道怎么寫
悠然老師01 
2022 03/14 21:33
分錄不變，調(diào)整1月幾號(hào)憑證即可
84785006
2022 03/14 21:38
那我3月記一張憑證，調(diào)整一月幾號(hào)憑證，借：應(yīng)交稅費(fèi)—轉(zhuǎn)出未交增值稅1萬， 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅1萬，這樣可以嗎？
悠然老師01
2022 03/14 21:39
那你得看銷項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng)+進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出是不是等于轉(zhuǎn)出未交，如果不是就不能這么調(diào)
84785006
2022 03/14 21:55
是的，我就是按照1月實(shí)際申報(bào)的未交增值稅來計(jì)提的，只是我漏了計(jì)提一個(gè)加計(jì)扣除1萬，那我3月可以把這個(gè)1萬，補(bǔ)提一下嗎？
悠然老師01
2022 03/14 21:56
可以的，那就就要在寫一個(gè)加計(jì)扣除的分錄
84785006
2022 03/14 22:06
加計(jì)扣除分錄？
悠然老師01
2022 03/14 22:07
借；應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
貸；其他收益
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