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實(shí)務(wù)
問題已解決
收到以前月份的進(jìn)項(xiàng)票，本月需要抵扣且本月有留抵稅額，怎么做賬呢？
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你好，你是在當(dāng)月認(rèn)證的嗎？
2022 03/11 13:02
郭老師 
2022 03/11 13:03
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)。
84784990 
2022 03/11 13:08
之前沒有入過賬，庫存商品那是不是也得寫分錄
郭老師
2022 03/11 13:09
借庫存商品
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
貸銀行存款。
84784990
2022 03/11 13:30
怎么體現(xiàn)本月的留抵呢？
郭老師
2022 03/11 13:30
轉(zhuǎn)出未交增值稅借方有余額表示留底
第一個(gè)分錄
84784990
2022 03/11 13:47
比如本月銷項(xiàng)是200，本月認(rèn)證以前月份的進(jìn)項(xiàng)是150，上期留底是80，這個(gè)完整的分錄是怎么做的？
郭老師
2022 03/11 13:48
上期留底做不了，這個(gè)得看一下你上個(gè)月是怎么做的。
郭老師
2022 03/11 13:49
即應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)200
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅50
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)150
84784990
2022 03/11 13:54
上個(gè)月沒做，這個(gè)月不是還有30的留底嗎
郭老師
2022 03/11 13:56
你好，上一個(gè)月的銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)分別是多少補(bǔ)上？
郭老師
2022 03/11 13:56
如果你不做轉(zhuǎn)出的話，轉(zhuǎn)出未交增值稅，沒法再揭發(fā)，沒法體現(xiàn)這個(gè)留底80
84784990
2022 03/11 14:00
上月銷項(xiàng)40，進(jìn)項(xiàng)120
84784990
2022 03/11 14:00
上月銷項(xiàng)40，進(jìn)項(xiàng)120
郭老師
2022 03/11 14:02
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)40
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅80
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)120
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