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去年1月工資計(jì)提有誤多計(jì)提一個(gè)人。今年賬面是反沖回來(lái) 還是調(diào)減 利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)”

同學(xué)你好 這個(gè)要沖減利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)

當(dāng)時(shí)不是有兩筆分錄 一個(gè)計(jì)提 一個(gè)支付 ，沖減未分配利潤(rùn) 那支付工資的庫(kù)存現(xiàn)金 怎么調(diào)。麻煩整筆分錄寫(xiě)下

?您好，1.計(jì)提工資 借：××費(fèi)用（管理/銷(xiāo)售等） 貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 2 計(jì)提社保（企業(yè)部分） 借：××費(fèi)用（管理/銷(xiāo)售等） ? 貸：應(yīng)付職工薪酬——社保 3 次月發(fā)放工資時(shí) 借：應(yīng)付職工薪酬——工資 貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分) 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 庫(kù)存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 4 上交杜保 借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分) 貸：銀行存款或現(xiàn)金

老師這些知道。今年調(diào)整的分錄不清楚

怎么沖減多計(jì)提、多付的工資

你是什么會(huì)計(jì)準(zhǔn)則多付的工資收回來(lái)了嗎

小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 收回來(lái)了

同學(xué)你好 借銀行 貸應(yīng)付職工薪酬 借應(yīng)付職工薪酬 貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)