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問題已解決
老師您好，麻煩問下、一般納稅人，留抵的進(jìn)項(xiàng)稅有28萬。本月銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)，本月的關(guān)于增值稅的會(huì)計(jì)分錄應(yīng)該怎么做，謝謝。
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嗯，你好，你銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)的話，你只需要把應(yīng)該交納的增值稅計(jì)入借應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅，這個(gè)科目就可以。
2022 03/01 14:04
84785018 
2022 03/01 14:06
就是本月銷項(xiàng)減去進(jìn)項(xiàng)的差額 做借：轉(zhuǎn)出未交 貸：未交增值稅 是嗎 因?yàn)槲疫€有28萬的期初留抵稅額，所以我在想是不是不用做這筆憑證，還是一定要做。謝謝
李霞老師 
2022 03/01 14:16
好，如果說你的留底就可以把你的應(yīng)該交的增值稅抵消掉，那你本月不需要交增值稅的話，那你不需要再做賬務(wù)處理了。
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