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問題已解決
請問老師，固定資產(chǎn)折舊應(yīng)該是11月提完，12月不再計提。但是12月多提了一個月。年終已經(jīng)結(jié)賬，1月份還用沖多提的這一個月嗎？
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同學(xué)你好，是需要沖減的；
2022 02/10 17:03
84784955 
2022 02/10 17:10
但是我怎么沖減呀，我現(xiàn)在做22年1月份的固定資產(chǎn)折舊表。一月份做了沖為0，不再計提。現(xiàn)在1月的表和賬是平的。
84784955
2022 02/10 17:11
目前的問題是21年12月份的表上多提了一個月，但是22年1月又重新計算月折舊和累積折舊了，我應(yīng)該沖什么呀，怎么做分錄呢
立紅老師 
2022 02/10 17:21
同學(xué)你好，沖減是做計提相反的會計分錄
借，累計折舊
貸，管理費用等；
84784955
2022 02/10 17:22
可以已經(jīng)跨年了呀，現(xiàn)在賬上的累積折舊是等于表上的。怎么能直接沖呢
立紅老師
2022 02/10 17:22
我現(xiàn)在做22年1月份的固定資產(chǎn)折舊表。一月份做了沖為0，不再計提。現(xiàn)在1月的表和賬是平的?！@里不是沖了么？
84784955
2022 02/10 17:26
我的意思是固定資產(chǎn)應(yīng)該計提到11月份12月份不再計提，但是12月我計提了。然后1月份我直接做了折舊的減少，我想說的是，已經(jīng)計提的這個12月份的賬怎么處理
84784955
2022 02/10 17:26
正常應(yīng)該是12月就做折舊的減少，2021年應(yīng)該計提11個月，我計提了12個月，
84784955
2022 02/10 17:26
我說的是多計提的這一個月怎么處理，您看懂了嗎？
84784955
2022 02/10 17:27
1月份的折舊表不是沖平，是正常不再計提了
立紅老師
2022 02/10 17:45
同學(xué)你好，正常應(yīng)該是12月就做折舊的減少，2021年應(yīng)該計提11個月，我計提了12個月，
——這個不是多計提了一個月，將多計提的部分沖回就可以的；
84784955
2022 02/10 17:49
但是12月份已經(jīng)結(jié)賬了，累計折舊已經(jīng)為0了，還沖累計折舊？
立紅老師
2022 02/10 17:50
同學(xué)你好，結(jié)賬后損益類科目余額是0；累計折舊怎么會是0呢，累計折舊是固定資產(chǎn)減少才做減少，如果固定資產(chǎn)沒有變，累計折舊是一直有余額的；
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