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實(shí)務(wù)
問題已解決
應(yīng)收賬款和主營業(yè)務(wù)收入的金額填反了，后來調(diào)賬以后，主營業(yè)務(wù)收入變成負(fù)數(shù)了，改怎么辦
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您好，您是說出現(xiàn)借方余額了？按原數(shù)沖回一般不會(huì)出現(xiàn)這種情況
2022 01/21 11:59
84785034 
2022 01/21 12:09
我們給對(duì)方公司開發(fā)票錢沒收到，先掛帳了錯(cuò)誤分錄如下：借：應(yīng)收賬款88495.58借：應(yīng)交稅費(fèi)11504.42貸：主營業(yè)務(wù)收入100000現(xiàn)在沖回分錄借：應(yīng)收賬款100000貸：88495.58貸：11504.42我這樣沖回以后主營業(yè)務(wù)收入就變負(fù)數(shù)了。我實(shí)際應(yīng)該收到100000元，現(xiàn)在錢已經(jīng)收到了做帳的時(shí)候才發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤！我現(xiàn)在該怎么辦
孫燃老師 
2022 01/21 12:55
你一開始的分錄就做錯(cuò)了
借：應(yīng)收賬款100000
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)）11504.42：
? ? ? ?主營業(yè)務(wù)收入88495.58
你現(xiàn)在把原先錯(cuò)誤的反向沖回，再做個(gè)正確的
84785034
2022 01/21 13:26
我是按照您說的分錄重新做了，但是主營業(yè)務(wù)收入還是負(fù)數(shù)，我們這個(gè)月沒有其他新的收入了，我只想主營業(yè)務(wù)收入變成0也行！
84785034
2022 01/21 13:26
我是按照您說的分錄重新做了，但是主營業(yè)務(wù)收入還是負(fù)數(shù)，我們這個(gè)月沒有其他新的收入了，我只想主營業(yè)務(wù)收入變成0也行！
孫燃老師
2022 01/21 13:41
您先把一開始的主營業(yè)務(wù)收入100000沖平，然后做一筆正確的貸主營業(yè)務(wù)收入88495.58，這樣怎么會(huì)出現(xiàn)借方余額？
84785034
2022 01/21 14:02
這筆憑證是上個(gè)月的了，已經(jīng)出報(bào)表了，也不影響嗎
孫燃老師
2022 01/21 15:27
你的意思是跨年了？那么用以前年度損益調(diào)整代替主營業(yè)務(wù)收入
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