免費(fèi)問答

退回來的在其他應(yīng)收款-出口退稅科目下啊

出口退稅的借其他應(yīng)收款貸應(yīng)交稅費(fèi)，出口退稅借銀行存款貸其他應(yīng)收款，這個(gè)用不到，未交增值稅。

應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅不是從銷項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng)后結(jié)轉(zhuǎn)過來的嗎？

你好，把進(jìn)項(xiàng)和出口退稅分別結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅里面，進(jìn)項(xiàng)和出口退稅稅率一樣的，不會(huì)出現(xiàn)未交增值稅 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng) 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)

應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅最后要不要轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-出口退稅？

不需要轉(zhuǎn)的，這個(gè)不用。

借庫(kù)存商品應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)貸銀行存款 借其他應(yīng)收款貸應(yīng)交稅費(fèi)，出口退稅。 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng) 借應(yīng)交稅費(fèi)用，出口退稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅。

借應(yīng)交稅費(fèi)用，出口退稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅。 老師寫的這最后一步不就是我剛剛說的那個(gè)嗎？

可是這個(gè)是出口退稅結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅，你正好說反了。

1.借庫(kù)存商品 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng) 貸銀行存款 2.借：應(yīng)收賬款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng) 3.借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng) 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng) 4.借：應(yīng)交稅費(fèi)-出口退稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅。 5.借：其他應(yīng)收款-出口退稅 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-出口抵減內(nèi)銷產(chǎn)品應(yīng)納稅額 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-出口退稅。 我打算全套是這樣做，不知道對(duì)不對(duì)？

第二個(gè)分錄出口的時(shí)候，你開的是零稅率的，沒有銷項(xiàng)。 第三個(gè)把銷項(xiàng)刪除就可以了。

那個(gè)銷項(xiàng)是內(nèi)銷的

那就可以的，可以這么做的。

另外我發(fā)現(xiàn)以前月底都沒有做3、4步，去年年底也沒做，我要不要補(bǔ)上？

好，可以的，在12月份一次補(bǔ)上就可以了。

以前年份都沒做呢，現(xiàn)在余額全部在應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)、應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)、應(yīng)交稅費(fèi)-出口退稅、應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-出口抵減內(nèi)銷產(chǎn)品應(yīng)納稅額幾個(gè)科目下堆積著，而且還不一定準(zhǔn)確，不知道怎么弄

那你轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅，要么就一直讓它有余額，如果一直有余額的話，你也沒法判斷你當(dāng)年做的對(duì)不對(duì)。