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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師小規(guī)模納稅人，季度不超過45萬，10－12月共開發(fā)票300000，增值稅為3000元（按1個點(diǎn)）計(jì)算，會計(jì)分錄:借:應(yīng)收 303000 貸:主營業(yè)務(wù)收入300000 應(yīng)交稅金-銷項(xiàng)稅3000 季度結(jié)轉(zhuǎn)時:借:應(yīng)交稅金-增值稅3000 貸:營業(yè)外收入 3000 請問是按3000結(jié)轉(zhuǎn)還是按9000結(jié)轉(zhuǎn)
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，對的，季度結(jié)轉(zhuǎn)時:借:應(yīng)交稅金-增值稅3000 貸:營業(yè)外收入 3000
2022 01/17 20:59
84784996 
2022 01/17 21:27
老師，也就是申報表和帳物處理不一致是吧
紫藤老師 
2022 01/17 21:29
你好，對的，你的理解是對的
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