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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，請問匯算清繳應(yīng)付職工薪酬，要按本年累計(jì)貸方數(shù)-借方數(shù)嗎？那我們科目余額120多萬，匯算清繳都要調(diào)增嗎？
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你好，匯算清交如果之前計(jì)提了，沒有發(fā)下去的話，需要調(diào)整。
2022 01/12 11:12
郭老師 
2022 01/12 11:12
這里不是看余額計(jì)提的，是看貸方的發(fā)生額、實(shí)際金額和稅收金額，填寫的是應(yīng)付職工薪酬借方發(fā)生額合計(jì)。
84785024 
2022 01/12 11:17
我是按應(yīng)發(fā)計(jì)提，但是實(shí)發(fā)沒有那么多，不就產(chǎn)生應(yīng)付職工薪酬貸方余額都是未發(fā)放的，不就是要調(diào)增交所得稅
郭老師
2022 01/12 11:19
你好，對的是的是這么做。
84785024
2022 01/12 14:02
老師，我們外地預(yù)交了所得稅，如果利潤做的比較低，季度申報(bào)所得稅會(huì)提示要退稅嗎
84785024
2022 01/12 14:02
還是會(huì)等到匯算清繳的時(shí)候提示？
郭老師
2022 01/12 14:10
匯算清繳的時(shí)候申請退稅。
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