00:10:00
問題已解決
老師您好 我公司公積金都是個人承擔的，這個發(fā)放工資時怎么計提和發(fā)放呢？ 公積金已經(jīng)對公代扣代繳了，做工資表時已經(jīng)在工資里扣出來了
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
計提借管理費用-工資/社保/公積金（單位負擔的）
貸應付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負擔的）
發(fā)工資
借應付職工薪酬-工資
貸其他應付款/其他應收款（個人負擔的）
應交稅費-個稅
銀行存款
繳納社保
借應付職工薪酬-社保/公積金（單位負擔的）
其他應收款/其他應付款（個人負擔的）
貸銀行存款
2022 01/11 14:58
84784999 
2022 01/11 15:10
單位沒有承擔 都是員工承擔的也需要計提 單位承擔部分嗎
郭老師 
2022 01/11 15:12
你好，單位的需要計提的，到時候你申報個稅的時候，這單位負擔的部分，不要給他申報工資薪金了。
84784999
2022 01/11 15:17
個人承擔部分不用計提 直接發(fā)放是嗎
郭老師
2022 01/11 15:18
個人承擔的，在工資里面集體。
84784999
2022 01/11 15:58
計提工資的時候是不是要把單位部分計提進去呢，如果不計提發(fā)放工資時銀行扣款和計提的工資數(shù)不一樣
郭老師
2022 01/11 15:59
你好，企業(yè)負擔的在社保公積金里面計提。
郭老師
2022 01/11 15:59
你看下我給你上面寫的那個分錄，你帶進數(shù)據(jù)去自己寫一下。
84784999
2022 01/11 16:06
我?guī)нM數(shù)據(jù)寫了一下 需要計提
84784999
2022 01/11 16:08
計提時需要這樣填進去
郭老師
2022 01/11 16:14
對承擔的應付職工薪酬二級科目是社保。
郭老師
2022 01/11 16:14
單位承擔的應付職工薪酬二級科目是社保，不是工資。
84784999
2022 01/11 16:25
您好 老師 幫我看下我哪個步驟錯了 余額就是對不上呢
郭老師
2022 01/11 16:28
個人承擔的完整的分錄怎么做的？
84784999
2022 01/11 16:33
就是72號憑證
郭老師
2022 01/11 16:36
發(fā)工資沒有扣除借應付職工薪酬、工資貸、其他應收款個人承擔的公積金、社保、銀行存款，這一步怎么沒有？
84784999
2022 01/11 16:38
因為如果有個人承擔部分 銀行存款賬就對不上了
84784999
2022 01/11 16:40
就是這樣的狀態(tài)了 銀行存款
郭老師
2022 01/11 16:41
計提工資的時候，包含個人承擔的社保。
84784999
2022 01/11 16:45
是71號憑證計提時加上個人承擔部分嗎 如果加上 這個 計提的應付職工工資就業(yè)增加了 要不借貸不平
郭老師
2022 01/11 16:56
你好，對的是的借貸方都需要增加。
郭老師
2022 01/11 16:56
個人承擔的是從工資里面扣除的工資的分錄，是怎么做？借管理費用貸應付職工薪酬不就是這個嗎？
閱讀 113
描述你的問題，直接向老師提問
100
意見反饋
