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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，去年暫估的那部分沒有發(fā)票，年報(bào)的時(shí)候我需要紅沖，如果紅沖就增加了當(dāng)年的成本，怎么處理呢
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你好，去年匯算清繳的時(shí)候調(diào)整嗎？
2021 12/27 17:43
84784973 
2021 12/27 17:46
什么意思
郭老師 
2021 12/27 17:47
沒有發(fā)票的那說(shuō)調(diào)增了嘛
84784973
2021 12/27 17:48
我是說(shuō)如果調(diào)增的話，那不需要紅沖暫估嗎
郭老師
2021 12/27 17:50
調(diào)增了之后，這個(gè)是實(shí)際業(yè)務(wù)的，不需要紅
沖暫估
如果沒有調(diào)增是實(shí)際業(yè)務(wù)的，也不需要紅沖但是你需要修改匯算清交去補(bǔ)上稅款。
84784973
2021 12/27 17:55
那如果以前年度暫估的次年年報(bào)以前發(fā)票回來(lái)了，我如果做紅沖不是也影響當(dāng)年的利潤(rùn)嗎
郭老師
2021 12/27 17:56
你好，用1000年度損益調(diào)整并不影響當(dāng)年的。
郭老師
2021 12/27 17:56
以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目并不影，想當(dāng)年的成本費(fèi)用。
84784973
2021 12/27 17:57
以前年度損益調(diào)整替代的是損益類科目嗎
郭老師
2021 12/27 17:58
好，對(duì)的是的，這么理解是這么做的。
84784973
2021 12/27 19:36
那如果去年暫估的發(fā)票次年年報(bào)的時(shí)候也沒回來(lái)，是直接調(diào)增嗎
郭老師
2021 12/27 19:39
你好對(duì)的
是這么做的
84784973
2021 12/27 19:45
那如果我直接調(diào)增了去年的暫估，那去年的暫估就一直那么著嗎，不需要賬務(wù)處理嗎
郭老師
2021 12/27 19:59
為什么需要掛賬？沒有掛賬的應(yīng)付賬款需要支付出去。
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸應(yīng)付賬款，這個(gè)應(yīng)付賬款你需要支付出去的，實(shí)際業(yè)務(wù)你怎么會(huì)不支付，如果是虛增的話，需要紅沖。
沖的分錄借應(yīng)付賬款貸，以前年度損益調(diào)整。
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