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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，我們代賬公司做分錄是這樣，比如一項(xiàng)費(fèi)用報(bào)銷，借：XXX,貸：其他應(yīng)付款，借：其他應(yīng)付款，貸：銀行存款，我搞不懂，為何要其他應(yīng)付款過(guò)渡下，不能直接，借：XXX，貸：銀行存款嗎
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你好 ；? ?有的財(cái)務(wù)做賬是為了 核算往來(lái)科目 。? 為了對(duì)賬 ； 比如 經(jīng)常支付備用金給個(gè)人的 就需要走其他應(yīng)付款核算下。 這樣 你就可以? 根據(jù)這個(gè)往來(lái)科目? 到時(shí)好對(duì)賬 判斷個(gè)人是否欠款或者? 是 要支付報(bào)銷款給個(gè)人；? ?
2021 12/13 15:49
84785009 
2021 12/13 15:52
哦，明白了。我們公司往來(lái)掛賬好多，現(xiàn)在代賬把個(gè)人頭上的備用金，以及掛在員工頭上的其他應(yīng)收款，都?xì)w集了，沖備用金其他應(yīng)收款，掛在其他應(yīng)收款-個(gè)人/單位存款上，這是什么意思呀
meizi老師 
2021 12/13 15:57
你好 ；? ? 是嘚；? ? ? ?其實(shí)更多的 掛往來(lái) 是為了核對(duì) 往來(lái) 明細(xì)的；? ??
84785009
2021 12/13 15:59
老師，我后面的問(wèn)題是，掛的往來(lái)是真實(shí)存在的，比如借給員工的備用金、幾其他應(yīng)收款，都好幾年了，員工也沒(méi)來(lái)票報(bào)銷也沒(méi)還錢，甚至很多離職了的，現(xiàn)在把這些掛在個(gè)人頭上的都沖掉了，集中放在其他應(yīng)收款-個(gè)人/單位存款，這是什么意思，我不明白
meizi老師
2021 12/13 16:03
?你好 ；? 那你們就沖掉 ； 這個(gè)要寫情況說(shuō)明? ? 老板簽字去沖這個(gè)其他應(yīng)收款往來(lái)科目的 。 不能年末了? 還掛著??
84785009
2021 12/13 16:06
怎么沖啊，借什么呢，貸其他應(yīng)收款？沒(méi)有發(fā)票呢
meizi老師
2021 12/13 16:11
你好；? ? ?借費(fèi)用或者成本 貸其他應(yīng)收款處理? ； 備用金說(shuō)明? 都去用掉了。 是公司業(yè)務(wù)發(fā)生的? 就走? 比如借管理費(fèi)用-或者庫(kù)存商品貸其他應(yīng)收款?
84785009
2021 12/13 16:13
沒(méi)有發(fā)票，寫個(gè)說(shuō)明也可以沖了嗎，老師
meizi老師
2021 12/13 16:23
你好；? 可以 。但是需要寫情況說(shuō)明老板簽字。 最終匯算 你還得調(diào)增 處理哈? ?
84785009
2021 12/13 16:24
這個(gè)其他應(yīng)收款--個(gè)人/單位科目，我們代發(fā)員工報(bào)銷，也是這個(gè)，現(xiàn)在沖也是這個(gè)科目，我感覺(jué)雜七雜八的都扔這個(gè)科目里，我已經(jīng)分不清了
meizi老師
2021 12/13 16:26
你好 ； 是的； 我估計(jì)就是 分不清楚 所以你們財(cái)務(wù)是 一起? 轉(zhuǎn)到這個(gè)科目去處理的??
84785009
2021 12/13 16:27
那也可以理解成，都放這個(gè)科目里，我只要有票就可以沖銷一部分，無(wú)所謂是誰(shuí)報(bào)銷的對(duì)吧，因?yàn)檫@個(gè)大雜燴，都在一起，也不需要一一對(duì)應(yīng)了吧
meizi老師
2021 12/13 16:30
你好 ； 是的 ；? 但是 你要一一對(duì)應(yīng)的 ； 你掛賬肯定有依據(jù)的??
84785009
2021 12/13 16:32
比如每月的代發(fā)，幾十個(gè)員工的補(bǔ)貼以報(bào)銷的名義銀行一筆頭代發(fā)出去的，這怎么對(duì)應(yīng)啊
meizi老師
2021 12/13 16:34
你好 ；? 代發(fā)都是有補(bǔ)貼明細(xì)表的；? 你們員工都要簽字? 和支付銀行回單? 一致的金額 ； 你們不會(huì)這些都沒(méi)有依據(jù)的??
84785009
2021 12/13 16:36
這些明細(xì)表都要裝訂在會(huì)計(jì)憑證里嗎
我們都在做工資的人電腦里，從不打印出來(lái)的
meizi老師
2021 12/13 16:40
你好； 1. 是的 。都要做附件原始憑證的? ；要有資料哈? ?
84785009
2021 12/13 16:41
哦，以前的都沒(méi)有，我還以為能混過(guò)去呢
meizi老師
2021 12/13 16:51
你好；? ? 外賬依據(jù)一定要合理 ； 不要想著混過(guò)去；到時(shí)怕有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的??
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