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老師你好！借研發(fā)支出 一人工費 貸管理費用一工資 結(jié)轉(zhuǎn)時 借管理費用一工資 無形資產(chǎn)一專利 借研發(fā)支出一工資這樣對嗎？
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你好，第二個這是結(jié)轉(zhuǎn)的什么。
2021 12/10 13:23
郭老師 
2021 12/10 13:23
還有你這個工資是資本化的還是費用化？
84784971 
2021 12/10 13:24
結(jié)轉(zhuǎn)費用和無形資產(chǎn)
郭老師
2021 12/10 13:25
那你第一個分錄和第二個分錄，是不是重復(fù)了。第二個分錄真的是做反啦。因為你發(fā)生的時候應(yīng)該是借研發(fā)支出，貸應(yīng)付職工薪酬。
84784971
2021 12/10 13:32
我們是找中介做的高新技術(shù)補助現(xiàn)在要提供證明，補助規(guī)定是最低要研發(fā)費用33萬元才行，以前做賬時沒做研發(fā)費用，現(xiàn)在只好把以前進的管理費用工資調(diào)一部份出來作為研發(fā)支出。
郭老師
2021 12/10 13:33
可以的，可以這么做的。
84784971
2021 12/10 13:36
我先結(jié)轉(zhuǎn)時借管理費用-研究開發(fā)費用 無形資產(chǎn)專利 貸研發(fā)支出-人工 ，后來發(fā)現(xiàn)管理費用出現(xiàn)負數(shù)，只好改為借管理費用 -工資 無形資產(chǎn)-專利 貸研發(fā)支出-人工
郭老師
2021 12/10 13:37
你現(xiàn)在需不需要分開的，哪些是費用化的，哪些是資本化的，費用化的結(jié)轉(zhuǎn)到管理費用，只有資本化的才可以結(jié)轉(zhuǎn)到無形資產(chǎn)。
84784971
2021 12/10 13:43
我同樣也是結(jié)轉(zhuǎn)了一小部分到8萬無形資產(chǎn)里。那分錄怎么做？
郭老師
2021 12/10 13:46
借無形資產(chǎn)貸研發(fā)支出。
84784971
2021 12/10 13:52
我第一張憑證是這樣做的，現(xiàn)在要結(jié)轉(zhuǎn)8萬到無形資產(chǎn)并把費用一起結(jié)轉(zhuǎn)了，完整分錄怎么做？
郭老師
2021 12/10 13:54
你好，我沒有看懂你什么意思，你給我寫的上面的第二個分錄不就已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)嗎？
郭老師
2021 12/10 13:55
你給我寫的第二個分錄，這個不是結(jié)轉(zhuǎn)的分錄嗎？
84784971
2021 12/10 14:10
那我管理費用就有84000在貸方是正確的？
郭老師
2021 12/10 14:11
那你月末結(jié)轉(zhuǎn)損益就可以的。
84784971
2021 12/10 14:12
好的謝謝老師！
郭老師
2021 12/10 14:14
不要客氣，工作愉快。
84784971
2021 12/10 16:47
老師我現(xiàn)在全部結(jié)賬后怎么會出現(xiàn)管理費用結(jié)轉(zhuǎn)損益的與利潤表里不一致，結(jié)轉(zhuǎn)損益里有剩余利潤而利潤表出來去是虧損，我檢查發(fā)了結(jié)轉(zhuǎn)損益與利潤表的管理費用數(shù)據(jù)不一樣。這是怎么回事
郭老師
2021 12/10 16:53
費用放到借方，負數(shù)在貸方的這一個。
84784971
2021 12/10 17:32
老師我的研發(fā)支出在資產(chǎn)負債表中沒有這一欄，現(xiàn)在資產(chǎn)負債表不平怎么辦
郭老師
2021 12/10 17:48
開發(fā)支出你有這個嗎
或者開發(fā)成本
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