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你好老啊，軟件企業(yè)，自己研發(fā)的先按13%交稅，按多少退呢，他所對應的進項稅怎么按比例分攤呢，按收入的比例分攤嗎
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你好，軟件企業(yè)是超過3%的部分即征即退的，也就是你交了13%，最后退10%，進項是按照你的項目分配的
2021 12/08 15:48
84785028 
2021 12/08 15:55
具體點嗎老師，怎么算
小鎖老師 
2021 12/08 15:57
就是比如說你賣了100萬元，進項是60萬元，那么交稅=(100-60)*13%=5.2，然后規(guī)定3%繳納=100*3%=3，最后退5.2-3=2.2
84785028
2021 12/08 16:01
老師我說的是進項稅怎么分攤，你比如說房租，部分進項稅不是不讓抵扣嗎
小鎖老師
2021 12/08 16:03
房租都可以抵扣，只要是專票，只是說有集體福利不能抵扣，我想你們你的進項都有什么構成？
84785028
2021 12/08 16:06
我們是自己研發(fā)的軟件，沒有進項比如，收入100*13%=13萬13萬減3萬退10萬對嗎？老師
84785028
2021 12/08 16:10
我們企業(yè)有技術服務0%的收入，還有13%即征即退的收入，比如我們的房租是共同負擔的，我怎么按比例把這個進項稅額轉出
小鎖老師
2021 12/08 16:10
對的，是這個意思的
84785028
2021 12/08 16:14
老師我的進項稅，我按什么方法進項稅轉出呢
小鎖老師
2021 12/08 16:18
肯定是按照收入分攤啊。。
84785028
2021 12/08 16:35
怎么分攤嗎，比如，按這個項目的收入。還是按總的收入呢
小鎖老師
2021 12/08 16:36
按總的，就是技術服務收入和即征即退收入
84785028
2021 12/08 16:36
舉個例子嗎，老師
小鎖老師
2021 12/08 16:38
不是，這個就是你服務收入比如100，技術50，發(fā)生了進項15，那不就是可以抵扣10嗎
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