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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我們是勞務(wù)派遣單位，申報(bào)的工資和做賬的工資不一致可以嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好
什么原因不一致的
2021 12/03 13:49
84785005 
2021 12/03 15:13
是勞務(wù)派遣之類的，
①就是社保單位部分和個(gè)人部分在做賬的時(shí)候直接入到成本，再按照應(yīng)發(fā)工資來(lái)計(jì)提的話，就重復(fù)計(jì)入成本了
②員工的水電費(fèi)是包含在應(yīng)發(fā)工資的對(duì)吧，我們的客戶直接就扣下了，給我們的錢是實(shí)發(fā)工資和個(gè)稅部分，所以按照申報(bào)表來(lái)做賬的話就不平
郭老師 
2021 12/03 15:14
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付職工薪酬為什么重復(fù)啦？
郭老師
2021 12/03 15:14
你不是這么做的嗎？你不是這么做的話，你是怎么做的？
郭老師
2021 12/03 15:15
你們集體的時(shí)候包含水電費(fèi)，發(fā)工資的時(shí)候扣除就可以。
84785005
2021 12/03 15:18
咱們先看第一條，他們的社保我們是外包出去的，我們收到發(fā)票是直接做到成本，
在計(jì)提工資的時(shí)候也是入成本，其中包括個(gè)人社保部分，
這樣個(gè)人社保部分不是重復(fù)計(jì)入成本了嗎
郭老師
2021 12/03 15:20
負(fù)擔(dān)的社保在工資里面發(fā)工資的時(shí)候從工資里扣除，不會(huì)重復(fù)的，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸工資，借工資貸其他應(yīng)付款，個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保，銀行存款支付的書，借其他應(yīng)付款，個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保貸，銀行存款。
84785005
2021 12/03 15:31
在計(jì)提的時(shí)候就已經(jīng)入成本了呀
郭老師
2021 12/03 15:32
是的，他不屬于成本嗎？個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保，他屬于工資，工資屬于成本吧，他是從工資里扣出來(lái)的。本來(lái)你們應(yīng)該給人家發(fā)200塊錢的工資，扣除了個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保50塊錢，只發(fā)下15塊錢，應(yīng)該發(fā)200，這個(gè)50交給了稅務(wù)局。
84785005
2021 12/03 15:35
他們的社保我們是外包出去的，我們收到發(fā)票是直接做到成本，其中包括單位和個(gè)人部分
郭老師
2021 12/03 15:38
勞務(wù)分包再分包的嗎
84785005
2021 12/03 15:49
就是把社保通過(guò)那個(gè)眾合天下交的，其他工資還是我們交，我們申報(bào)
郭老師
2021 12/03 15:50
你好
對(duì)方給你開的發(fā)票包含著企業(yè)和個(gè)人負(fù)擔(dān)的，是不是
然后你把他自己分出企業(yè)是多少個(gè)人，是多少個(gè)人的，加到個(gè)人的工資里面申報(bào)的售后包含個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保在本期收入。
郭老師
2021 12/03 15:51
計(jì)提借管理費(fèi)用-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
發(fā)工資
借應(yīng)付職工薪酬-工資
貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅
銀行存款
繳納社保
借應(yīng)付職工薪酬-社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
貸銀行存款
郭老師
2021 12/03 15:51
這個(gè)完整的把數(shù)據(jù)帶進(jìn)去，如果哪里不明白，你再挑出來(lái)。
84785005
2021 12/03 15:51
是這樣的
郭老師
2021 12/03 15:54
個(gè)人負(fù)擔(dān)的，它屬于工資吧，你在公司申報(bào)，有一個(gè)本期收入，在這里面填寫吧，它屬于你的成本費(fèi)用。
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