免費(fèi)問(wèn)答

事業(yè)單位退回員工的差旅費(fèi)怎么做賬 答：就和一般單位一樣，記入管理費(fèi)用 差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)并收回多余借款時(shí)： 學(xué)員剛剛提問(wèn) 老師下午好，我們公司有幾個(gè)優(yōu)秀員工去旅游，公司報(bào)銷(xiāo)，她們?cè)诼眯猩玳_(kāi)了發(fā)票回來(lái)，但是由于我們公司的員工都是從第三方勞務(wù)派遣的員工，我們只有勞務(wù)派遣費(fèi)，沒(méi)有員工總額的，如果我拿發(fā)票直接入賬做到職工福利里面，那么在申報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候就不能稅前扣除，我要怎么操作才能讓這筆費(fèi)用可以稅前扣除呢？ 去看看 借：庫(kù)存現(xiàn)金 貸：其他應(yīng)收款XXX 借：管理費(fèi)用 貸：其他應(yīng)收款XXX