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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，這個(gè)月的銷項(xiàng)，我是這樣做的，借：銀行存款，貸：主營業(yè)務(wù)收入，貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅。 進(jìn)賬時(shí)，借，主營業(yè)務(wù)成本，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)賬，貸，銀行存款。 月底的時(shí)候，我還需要做，進(jìn)賬結(jié)轉(zhuǎn)嗎？ 借：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)賬
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你好，最后一個(gè)分錄寫的不對(duì)吧，你直接轉(zhuǎn)了進(jìn)項(xiàng)，你的銷項(xiàng)怎么沒有結(jié)轉(zhuǎn)？
2021 10/20 15:43
郭老師 
2021 10/20 15:44
你們是一般納稅人還是小規(guī)模的？
84785031 
2021 10/20 15:44
一般納稅人
84785031
2021 10/20 15:44
那我需要怎么改一下
郭老師
2021 10/20 15:46
你好，借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)。
郭老師
2021 10/20 15:46
然后把銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)分別轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅。
郭老師
2021 10/20 15:46
你們要交增值稅的嗎？
84785031
2021 10/20 15:48
也就是說，我不能直接寫到未交增值稅下邊，需要寫到應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)。
84785031
2021 10/20 15:49
因?yàn)椋覀冞@個(gè)月剛剛轉(zhuǎn)成一般納稅人，之前7-8月份是小規(guī)模都是按應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅，這個(gè)科目寫的
郭老師
2021 10/20 15:52
你好，你重新自己增加一個(gè)二級(jí)科目，應(yīng)交增值稅，然后增加一個(gè)三級(jí)科目。
郭老師
2021 10/20 15:52
別和小規(guī)模的那個(gè)用一個(gè)。
84785031
2021 10/20 15:57
在重新把之前做的，改成借：銀行存款，貸，主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)，是嗎
郭老師
2021 10/20 16:00
哦對(duì)的是的是這么做的。
84785031
2021 10/20 16:13
老師，如果，我這邊銷項(xiàng)時(shí)是貸：應(yīng)交增值稅未交增值稅，進(jìn)賬時(shí)，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)賬，這樣做，月底也必須結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出增值稅未交增值稅嗎
郭老師
2021 10/20 16:15
是的，需要一個(gè)過渡科目。
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