免費(fèi)問答

那稅費(fèi)呢？怎么都不說完

成本怎么結(jié)轉(zhuǎn)

你好，對(duì)方給你開的是專票嗎？ 你們單位主營(yíng)是銷售月餅嘛？

如果你們單位主營(yíng)和銷售月餅沒有關(guān)系，你購買的時(shí)候直接支付，做上面分錄就可以了，對(duì)方給你開的專票你選擇不抵扣勾選價(jià)稅合計(jì)做賬就行。

我們是人力資源公司，購進(jìn)月餅的時(shí)候做了正常購進(jìn)的分錄，確認(rèn)了進(jìn)項(xiàng)稅

現(xiàn)在發(fā)放要怎么做分錄

借庫存商品應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)貸銀行存款做這個(gè)嗎？如果是的話，借庫存商品貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，福利費(fèi)貸應(yīng)付職工薪酬，借應(yīng)付職工薪酬貸庫存商品。

借兩次庫存商品？

我們公司不是主營(yíng)月餅也要記庫存商品？

對(duì)呀，因?yàn)檫@個(gè)增值稅是不允許抵扣的，所以需要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的 價(jià)稅合計(jì)做到庫存商品里面。

可是之前后面的時(shí)候不是已經(jīng)借庫存商品了嗎

現(xiàn)在在借一次不是重復(fù)了嗎

為什么問了你們其他的人說借管理費(fèi)用，貸進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

到底哪個(gè)才是正確的，服了

這么不專業(yè)的嗎

發(fā)票的金額是100，稅額2 借庫存商品100應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出2 貸銀行存款102 借管理費(fèi)用2貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 借管理費(fèi)用80 貸應(yīng)付職工薪酬 借應(yīng)付職工薪酬80 庫存商品80 第二種做法 借庫存商品20 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出20 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，福利費(fèi)102 貸應(yīng)付職工薪酬，102 借應(yīng)付職工薪酬貸庫存商品102

看一下這兩種方法是不是都是一樣的，最后你的管理費(fèi)用，或者是主營(yíng)業(yè)務(wù)成本都是102。

借管理費(fèi)用80 貸應(yīng)付職工薪酬 借應(yīng)付職工薪酬80 庫存商品80 這個(gè)分錄的金額改成100。

你看下那個(gè)好理解 最后都是一樣的結(jié)果。

第二種金額20是什么

這個(gè)是發(fā)票的稅額，進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。