00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
老師好， 增值稅什么時(shí)候需要結(jié)轉(zhuǎn)，結(jié)轉(zhuǎn)的分錄是什么？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，你們是增值稅一般納稅人還是小規(guī)模納稅人？
2021 09/09 14:01
84785035 
2021 09/09 14:02
都有的，母公司是一般納稅人，子公司小規(guī)模
東老師 
2021 09/09 14:02
小規(guī)模的增值稅是不需要結(jié)轉(zhuǎn)的。
東老師
2021 09/09 14:02
一般大人的增值稅需要結(jié)轉(zhuǎn)，一般在月底結(jié)轉(zhuǎn)就可以。
東老師
2021 09/09 14:03
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅。
84785035
2021 09/09 14:04
小規(guī)模的為什么不需要結(jié)轉(zhuǎn)呢
84785035
2021 09/09 14:04
老師能詳細(xì)的說一下會(huì)計(jì)分錄嗎
東老師
2021 09/09 14:04
因?yàn)樾∫?guī)模就直接繳納了。
84785035
2021 09/09 14:04
不是還有銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)，進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)的情況嗎
84785035
2021 09/09 14:05
小規(guī)模直接繳納什么意思？一般人不也是要繳納的嗎
東老師
2021 09/09 14:06
小規(guī)模只有應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅這個(gè)科目，繳納的時(shí)候也通過這個(gè)科目。
84785035
2021 09/09 14:07
其他的問題還沒有回復(fù)呢
84785035
2021 09/09 14:07
不是還有銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)，進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)的情況嗎
東老師
2021 09/09 14:08
像我給您發(fā)的這種增值稅的結(jié)轉(zhuǎn)方式，不管是銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)，還是進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，都是這么做。
84785035
2021 09/09 14:08
還請(qǐng)老師詳細(xì)講一下不同情況下的會(huì)計(jì)分錄是什么
東老師
2021 09/09 14:08
我這么做的方式就是會(huì)有進(jìn)項(xiàng)稅額和銷項(xiàng)稅額的余額。
84785035
2021 09/09 14:10
不明白，是只有一般納稅人月末的時(shí)候才會(huì)有增值稅的結(jié)轉(zhuǎn)嗎？
東老師
2021 09/09 14:11
對(duì)啊，小規(guī)模不涉及到增值稅結(jié)轉(zhuǎn)的問題。
84785035
2021 09/09 14:17
老師，請(qǐng)看一下這個(gè)圖片，回答一下下問題哦，謝謝啦
東老師
2021 09/09 14:17
抱歉，我沒看到什么圖片啊。
84785035
2021 09/09 14:19
您再看一下老師
東老師
2021 09/09 14:21
第一，未交增值稅的金額就是銷項(xiàng)稅額減去進(jìn)項(xiàng)稅額的差。
東老師
2021 09/09 14:21
第二，銷項(xiàng)稅額和進(jìn)項(xiàng)稅額不是必須要結(jié)轉(zhuǎn)的。
84785035
2021 09/09 14:24
那月末做增值稅結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候怎么確定這個(gè)金餓啊，從財(cái)務(wù)軟件里看這個(gè)金額還是要看發(fā)票？
另一個(gè)問題，您說不是必須要結(jié)轉(zhuǎn)的就是不必結(jié)轉(zhuǎn)就行是嗎
東老師
2021 09/09 14:26
金額的確認(rèn)，就是需要看你對(duì)外開了多少發(fā)票，認(rèn)證了多少發(fā)票就能算出來了。
東老師
2021 09/09 14:26
對(duì)你不結(jié)轉(zhuǎn)也不是說就是錯(cuò)誤的。
閱讀 69
描述你的問題，直接向老師提問
668
意見反饋
