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老師，印花，城建，教育費(fèi)附加，地方教育費(fèi)附加不是要計提嗎

你好，你提供的圖片，只需要做繳納稅款的分錄 當(dāng)然，之前需要做計提分錄的

這是外帳給我的要扣繳的稅費(fèi)，我要做帳啊

所以要做完整的分錄啊

你好 計提的時候 借：稅金及附加 ?????， ? ?貸：應(yīng)交稅費(fèi)—城建稅， 應(yīng)交稅費(fèi)—教育費(fèi)附加， 應(yīng)交稅費(fèi)—地方教育費(fèi)附加 繳納的時候 借：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅 ，? 應(yīng)交稅費(fèi)—城建稅， 應(yīng)交稅費(fèi)—教育費(fèi)附加， 應(yīng)交稅費(fèi)—地方教育費(fèi)附加， 稅金及附加—印花稅， 貸：銀行存款

印花稅和增值稅不計提嗎

你好，增值稅發(fā)生計入貸方，繳納計入借方就是了 印花稅不需要計提，繳納的時候計入稅金及附加核算就是了?

繳納的時候哪里還做得有稅金及附加，您上面做給我的分錄都沒有，分錄不體現(xiàn)那怎么計入

你好 計提的時候 借：稅金及附加 ?????， ? ?貸：應(yīng)交稅費(fèi)—城建稅， 應(yīng)交稅費(fèi)—教育費(fèi)附加， 應(yīng)交稅費(fèi)—地方教育費(fèi)附加 繳納的時候 借：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅 ，? 應(yīng)交稅費(fèi)—城建稅， 應(yīng)交稅費(fèi)—教育費(fèi)附加， 應(yīng)交稅費(fèi)—地方教育費(fèi)附加， 稅金及附加—印花稅， 貸：銀行存款 （是針對這個回復(fù)有什么疑問嗎）

那增值稅呢，怎么由貸方轉(zhuǎn)借方，前面要先寫一筆吧

你好，你單位增值稅方面，是小規(guī)模納稅人還是一般納稅人？

一般納稅人

你好，一般納稅人，需要根據(jù)銷項稅額，進(jìn)項稅額做這個結(jié)轉(zhuǎn)分錄 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項稅額）， 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額）， 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）， 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅

轉(zhuǎn)出未交增值稅就是6332.08是吧

你好，是的，是這樣的?

我現(xiàn)在沒有銷項稅額，不寫前那個分錄可以吧

你好，沒有銷項，怎么會繳納增值稅6332.08呢？

謝謝老師，明白了，讓外帳給我數(shù)據(jù)了

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝