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借 應(yīng)交稅費 進項稅 貸 應(yīng)交稅費 待抵扣進項稅，老師，這個憑證是什么意思，不懂
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您好，這個是抵扣，做進項稅額，之前沒有抵扣掛借待抵扣進項稅額，現(xiàn)在抵扣就轉(zhuǎn)進項稅額意思
2021 08/19 15:29
84784952 
2021 08/19 15:32
發(fā)票來了不想抵扣做借應(yīng)交稅費 待抵扣進項稅? 10元，之后又想抵扣了，借應(yīng)交稅費進項稅10貸應(yīng)交稅費待抵扣進項稅10嗎？
maize老師 
2021 08/19 15:35
那您這個分錄寫的有問題。，沒有認證做借待認證進項稅額10，認證之后做借進項稅額10萬，貸待認證進項稅額10萬
maize老師
2021 08/19 15:35
不是待抵扣，待抵扣，只有輔導(dǎo)期和轉(zhuǎn)回小規(guī)模的納稅人才可以使用這個科目。
84784952
2021 08/19 15:47
可以理解為應(yīng)交稅費待認證進項稅是個過度科目，未認證用他，認證之后轉(zhuǎn)到進項稅里，但期末待認證進項稅是可以有余額的？
maize老師
2021 08/19 15:49
你好是的您理解是對的，是的
84784952
2021 08/19 16:01
謝謝老師
maize老師
2021 08/19 16:03
好的，我先回復(fù)別的學員了
84784952
2021 08/19 17:14
老師留底稅是勾選認證的，還是待認證的進項稅，
maize老師
2021 08/19 17:23
勾選認證，認證抵扣之后多余進項稅額
maize老師
2021 08/19 17:23
是做進項稅額，這個多做借轉(zhuǎn)出未交增值稅借方表示留底稅額
84784952
2021 08/19 17:32
懂了，老師說的很是透徹
maize老師
2021 08/19 17:32
好的，我先回復(fù)別的學員啦。
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