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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師你好，2012年房租多計(jì)提房租 30萬(wàn)元，賬務(wù)如何處理？謝謝
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，你當(dāng)時(shí)計(jì)提的時(shí)候，借方科目是？?
2021 07/27 16:49
84784989 
2021 07/27 16:55
借方：管理/制造/銷(xiāo)售費(fèi)用 貸：其他應(yīng)付款-個(gè)人往來(lái) 向個(gè)人租房，由于個(gè)人與老板有關(guān)系，實(shí)際沒(méi)有付租金
84784989
2021 07/27 16:56
個(gè)人有開(kāi)發(fā)票給我們公司，一直沒(méi)有人去核對(duì)
鄒老師 
2021 07/27 16:57
你好，沖銷(xiāo)多計(jì)提，分錄是
借：其他應(yīng)付款-個(gè)人往來(lái)
貸：以前年度損益調(diào)整—管理費(fèi)用/銷(xiāo)售費(fèi)用，?制造費(fèi)用?
84784989
2021 07/27 17:05
貸：以前年度損益調(diào)整—管理費(fèi)用/銷(xiāo)售費(fèi)用，?制造費(fèi)用?？？？不明白 ，，是以前年度損益調(diào)整 還是 管理費(fèi)用/銷(xiāo)售費(fèi)用，?制造費(fèi)用?
鄒老師
2021 07/27 17:06
你好，沖銷(xiāo)多計(jì)提，做之前計(jì)提的相反分錄，涉及損益的科目通過(guò)以前年度損益調(diào)整科目核算
沖銷(xiāo)多計(jì)提，分錄是
借：其他應(yīng)付款-個(gè)人往來(lái)
貸：以前年度損益調(diào)整—管理費(fèi)用，
? ? ?以前年度損益調(diào)整—銷(xiāo)售費(fèi)用，
? ? ?制造費(fèi)用?
84784989
2021 07/27 17:09
以前年度損益調(diào)整 我們ERP 沒(méi)有再下設(shè)二級(jí)明細(xì)，然后“以前年度損益調(diào)整”再結(jié)轉(zhuǎn)到 “利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)”？
鄒老師
2021 07/27 17:10
你好，以前年度損益調(diào)整需要設(shè)置明細(xì)科目核算，然后結(jié)轉(zhuǎn)到??利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)?
84784989
2021 07/27 17:20
要不要再交所得稅？
鄒老師
2021 07/27 17:21
你好，可能導(dǎo)致補(bǔ)交所得稅的?
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