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匯算清繳的時候，發(fā)現(xiàn)去年12有份未開票收入，現(xiàn)在6月份把它記入到去年的12月，未記入這筆收入之前當期的進項大于的銷項,不交增值稅和附加稅，我反結(jié)賬到去年12月份增加了這筆收入，這樣進項就小于銷項，需要交附加稅，我忘了計提附加稅，把更正的財務(wù)表已經(jīng)報送了，現(xiàn)在我6月份去補提附加稅還是在1月份補提附加稅
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你好這個現(xiàn)在補計提吧，借以前年度損益調(diào)整，貸應(yīng)交稅費，借未分配利潤，貸以前年度損益調(diào)整 最好是去年12月去補計提做借稅金及附加貸應(yīng)交稅費
2021 07/03 14:43
84784997 
2021 07/03 14:47
去年增加收入計的是借應(yīng)收賬款，貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額 貸主營業(yè)務(wù)收入，做用了這筆收入，我就更正了財務(wù)報表，如果我12月份去補提的話，資產(chǎn)負債表應(yīng)交稅費又對不上了，唉，該怎么辦呢？
maize老師 
2021 07/03 14:54
借以前年度損益調(diào)整，貸應(yīng)交稅費，借未分配利潤，貸以前年度損益調(diào)整? ?最好是再去更正下，這個比較好，12月補計提之后再去更正下，
84784997
2021 07/03 15:01
還是借以前年度調(diào)整，12月份補提了，又更正，相當于去年的年報更正了兩次，這樣可能不好吧
84784997
2021 07/03 15:03
我這筆分錄是做在今年1月份，還是今年6月份？
maize老師
2021 07/03 15:07
做今年6月就可以這個
84784997
2021 07/03 15:12
好的，謝謝老師！
maize老師
2021 07/03 15:17
你匯算清繳記得納稅調(diào)整表扣除下面，這個附加稅，記得填寫30欄，賬載金額為0 稅收金額為你這個 計提金額，這個去申報
84784997
2021 07/03 15:18
是自己今年的匯算清繳嗎還是去年的？
84784997
2021 07/03 15:19
是指今年的匯算清繳嗎還是去年的？
maize老師
2021 07/03 15:27
去年的，指的是去年的，
84784997
2021 07/03 15:29
填30行財載金額寫零，稅收金額為附加稅的計提金額嗎？
maize老師
2021 07/03 15:35
是的，這個是可以稅前扣除了，
84784997
2021 07/03 15:37
更正去年的申報表太多了，也沒有經(jīng)驗，去年所得稅匯算清繳更正忘填了，現(xiàn)在該怎么辦？
maize老師
2021 07/03 15:43
現(xiàn)在去更正就可以一般地區(qū)電子稅務(wù)局，更正申報就可以去更正
84784997
2021 07/03 15:48
去年匯算清繳，由于增加了無票收入，就更正了一次，再去更正一次，怕引起務(wù)的詢問
maize老師
2021 07/03 15:52
你這個金額大嗎，不大直接做借稅金及附加貸應(yīng)交稅費，吧
84784997
2021 07/03 15:58
去年增那的無票收入附加稅共6千多，今年是做借以前年度損益調(diào)整，貸應(yīng)交稅費，借未分配利潤，貸以前年度損益調(diào)整 還是做借稅金及附加貸應(yīng)交稅費？
maize老師
2021 07/03 16:00
附加稅是多少不看收入我問你附加稅多少
84784997
2021 07/03 16:04
附加稅，一共6000多，今年6月做補提分路正確的分錄該寫哪種？正確的分錄該怎么寫？
maize老師
2021 07/03 16:10
這么多？那這個最好是去更正之前申報比較好，借以前年度損益調(diào)整，貸應(yīng)交稅費，借未分配利潤，貸以前年度損益調(diào)整? ?
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