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問(wèn)題已解決
虛開(kāi)的發(fā)票成本轉(zhuǎn)出分錄怎么做？跨年了 在匯算清繳時(shí)這筆成本已扣除
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你好之前收到發(fā)票你怎么掛科目的。 這樣好判斷怎么轉(zhuǎn)出 。 稅務(wù)局讓你補(bǔ)哪些稅費(fèi)
2021 06/25 09:29
84784979 
2021 06/25 09:31
收到的時(shí)候借原材料 貸應(yīng)付賬款 然后用的時(shí)候是借工程施工—材料 貸原材料?
84784979
2021 06/25 09:32
進(jìn)項(xiàng)已經(jīng)轉(zhuǎn)出 然后這些材料成本也在匯算清繳時(shí)轉(zhuǎn)出了
84784979
2021 06/25 09:32
想問(wèn)的是那材料還要不要紅沖 因?yàn)榧t沖的話(huà)我材料賬上是負(fù)的了
meizi老師 
2021 06/25 09:40
?你好? ?1 現(xiàn)在做賬： 你沒(méi)有做進(jìn)項(xiàng)稅嗎? 這個(gè)是 應(yīng)該先做了進(jìn)項(xiàng)稅 才能去轉(zhuǎn)出。 你抵扣了進(jìn)項(xiàng)稅嗎?
84784979
2021 06/25 09:45
進(jìn)項(xiàng)做了 借原材料 應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng) 貸應(yīng)付
84784979
2021 06/25 09:46
然后進(jìn)項(xiàng)也轉(zhuǎn)出了
meizi老師
2021 06/25 09:51
你好 那你現(xiàn)在轉(zhuǎn)出 ：借原材料 貸進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出 然后做 ：借工程施工 貸 原材料? ? 這樣來(lái)做賬? ? ?這個(gè)是轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅分錄的?
84784979
2021 06/25 09:57
那成本呢
meizi老師
2021 06/25 10:01
?你好? ? 你現(xiàn)在? ? 上面 轉(zhuǎn)了主營(yíng)業(yè)務(wù)成本去 。 你現(xiàn)在做賬：借? 借利潤(rùn)分配 -未分配利潤(rùn) 貸工程施工? ； 這樣來(lái) 補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)。 你稅務(wù)局意思 是這些成本和進(jìn)項(xiàng)稅都要轉(zhuǎn)出來(lái) 補(bǔ)稅嘛??
84784979
2021 06/25 10:08
那就是我當(dāng)初的材料入賬的不用做個(gè)負(fù)數(shù)發(fā)票
meizi老師
2021 06/25 10:17
?你好? ? 現(xiàn)在是把? 進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出? 部分先 挨著去 結(jié)轉(zhuǎn) ；然后這個(gè)成本是真實(shí)發(fā)生的 只是發(fā)票不合規(guī) ； 你就去改年報(bào)處理就行了。賬上分錄就這樣處理了 。? 去調(diào)增? 去補(bǔ)稅 在做補(bǔ)稅的分錄即可? ?
84784979
2021 06/25 10:21
我還是沒(méi)明白 就是我把所得稅的年報(bào)改好后 然后把補(bǔ)的稅分錄再做一下就好了嘛?
meizi老師
2021 06/25 10:33
你好? ? 把你年報(bào)改了。 然后你轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅還得補(bǔ)做成本里面去 。然后? 調(diào)整了年報(bào) 涉及補(bǔ)稅的 還是要做補(bǔ)稅? 和滯納金分錄 才行??
84784979
2021 06/25 10:36
轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅不能補(bǔ)到成本里 稅局意思這個(gè)虛開(kāi)的 進(jìn)項(xiàng)稅不能轉(zhuǎn)到原材料
meizi老師
2021 06/25 10:45
?你好? ? 但是你最終進(jìn)項(xiàng)稅不能抵扣。 你要轉(zhuǎn)到成本去? ? ?這樣 原材料的總成本 和工程施工 以及主營(yíng)業(yè)務(wù)成本要去轉(zhuǎn)進(jìn)去 ；? ? ?只是發(fā)票不合規(guī) 你調(diào)整最終的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本金額? 去補(bǔ)稅 ；? ?
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