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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，收到一筆去年的匯算清繳退稅怎么做分錄呢？
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借：銀行存款
貸：應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交企業(yè)所得稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交企業(yè)所得稅貸：以前年度損益調(diào)整
同時(shí)調(diào)整未分配利潤
借：以前年度損益調(diào)整
貸：利潤分配－未分配利潤。
2021 06/02 08:48
84785000 
2021 06/02 09:23
老師，那如果制造費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)到生產(chǎn)成本了之后，又想轉(zhuǎn)到費(fèi)用里面怎么做呢？
maize老師 
2021 06/02 09:29
借生產(chǎn)成本 負(fù)數(shù)，貸制造費(fèi)用 負(fù)數(shù)，
84785000
2021 06/02 09:38
如果要轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用里面呢？因?yàn)楣静簧a(chǎn)了，所以當(dāng)時(shí)的費(fèi)用沒有轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用里面，我現(xiàn)在是做負(fù)數(shù)之后，可以直接在將制造費(fèi)用的數(shù)轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用中嗎？
maize老師
2021 06/02 09:43
借管理費(fèi)用貸生產(chǎn)成本
84785000
2021 06/02 09:53
不用做負(fù)數(shù)了？直接做借管理費(fèi)用貸生產(chǎn)成本嗎
maize老師
2021 06/02 09:57
這個(gè)可以直接轉(zhuǎn)過去就可以，不用做負(fù)數(shù)，不是做錯(cuò)不需要做負(fù)數(shù)
84785000
2021 06/02 10:05
可之前結(jié)轉(zhuǎn)的生產(chǎn)成本都是一些員工的工資和社保，那現(xiàn)在要轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用的話也是直接轉(zhuǎn)到相對(duì)應(yīng)的工資和社?？颇繂?？
maize老師
2021 06/02 10:14
可以這個(gè)直接轉(zhuǎn)出去就可以
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