問題已解決
老師好,我們用來發(fā)給A的錢(零余額賬戶用款額),錯發(fā)給了B。然后現(xiàn)在我們想用基本戶的錢先發(fā)給A,后面收回錯發(fā)給B的錢再放到基本戶。這個過程中,我們用基本戶的錢支給A時,還有收回錯發(fā)的錢時,這兩個的分錄應(yīng)該怎么做呢?
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速問速答同學(xué)您好,首先寫清楚情況說明,當初什么原因本應(yīng)發(fā)給A的錢給了B,現(xiàn)在什么原因先墊付給A,參見某某號憑證,將當時憑證的相關(guān)附件復(fù)印好并找領(lǐng)導(dǎo)簽字審批后,做如下發(fā)放給A的會計分錄:
借:其他應(yīng)收款? ?
? ?貸:銀行存款
之后,B退回款時,再寫清楚情況說明,同樣參見某某號憑證,再沖銷上面的其他應(yīng)收款,并做如下分錄:
借:銀行存款
? ?貸:其他應(yīng)收款
2021 06/01 19:26
84785043
2021 06/02 08:50
好的,謝謝老師
小奇老師
2021 06/02 09:07
不客氣的,同學(xué),祝您生活愉快
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