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計提時不做公司部分的社保和代扣代繳個人部分的社保，那發(fā)放時的分錄與計提的分錄勾稽不上啊

計提分錄只做公司負(fù)擔(dān)的社保及公積金部分的分錄 借：管理費(fèi)用等--社保/公積金 ? ? ? ? ? 貸：應(yīng)付職工薪酬--社保/公積金 還有做工資計提分錄 借：管理費(fèi)用等--工資 ? ? ? 貸：應(yīng)付職工薪酬--工資

意思是在計提時應(yīng)付職工薪酬-工資 里包含了社保？

是的，應(yīng)付職工薪酬-工資這里面包含的是個人負(fù)擔(dān)的社保部分。

能否把計提的全部分錄和發(fā)放的全部分錄以及整個流程寫出來，謝謝！

計提工資和社保時(公積金參照社保) 借：管理費(fèi)用等--工資/社保（公司負(fù)擔(dān)部分的社保） ?? 貸：應(yīng)付職工薪酬--工資/社保 實(shí)際發(fā)放工資時 借：應(yīng)付職工薪酬--工資 ????? 貸：其他應(yīng)付款--社保（個人負(fù)擔(dān)部分的社保） ???????????? 應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交個人所得稅 ???????????? 銀行存款 ?繳納社保時 借：應(yīng)付職工薪酬--社保 ??????? 其他應(yīng)付款--社保（個人負(fù)擔(dān)部分的社保） ??????? 貸：銀行存款 繳納個人所得稅時 借：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交個人所得稅 ?????? 貸：銀行存款 單位負(fù)擔(dān)的社保，包含養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、生育保險、失業(yè)保險和工傷保險 個人負(fù)擔(dān)的社保，包含養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、失業(yè)保險

收到，謝謝老師?

您客氣了，祝您學(xué)習(xí)愉快，工作順利。