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老師， 那這樣A105080資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細(xì)表中本年折舊或攤銷金額和A104000期間費(fèi)用明細(xì)表中的資產(chǎn)折舊攤銷費(fèi)不一樣沒有關(guān)系嗎？比如，2020年列入管理費(fèi)用中的本年固定資產(chǎn)折舊1萬元（含2020年4月減少的固定資產(chǎn)1-4月折舊1000元，A105080資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細(xì)表中本年折舊或攤銷金額只截到2020年12月賬上存在的資產(chǎn)折舊，已減少的固定資產(chǎn)折舊不用填，那這張表填的折舊就是10000-1000=9000元，這樣不一樣沒有關(guān)系嗎？

不一樣的直接調(diào)整了就行了 賬上和稅法應(yīng)折舊金額一致就不用調(diào)增

老師， 你可能沒有理解我的意思 ，這個(gè)不一樣并不是因賬上和稅法不一樣造成，是因?yàn)楣芾碛玫墓潭ㄙY產(chǎn)中途有減少，那減少前計(jì)提的折舊是不是列入管理費(fèi)用-折舊費(fèi)，現(xiàn)在填A(yù)105080資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細(xì)表中本年折舊或攤銷金額只填到2020年12月賬面上有的固定資產(chǎn)折舊金額，這樣A104000期間費(fèi)用明細(xì)表中的資產(chǎn)折舊攤銷費(fèi)不是和A105080資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細(xì)表中本年折舊金額不一樣嗎？

不一樣的就需要調(diào)整的

老師， 稅會(huì)差異才要調(diào)，這種差異不是這個(gè)原因造成，只不過是因?yàn)橹型举Y產(chǎn)減少這個(gè)調(diào)的依據(jù)是什么？

同學(xué)你好 中途資產(chǎn)減少做固定資產(chǎn)清理了嗎

老師，做了固定資產(chǎn)清理

按照清理后的累計(jì)折舊填寫的這個(gè)

老師，你的回復(fù)我沒有明白，對(duì)于中途減少的固定資產(chǎn)，對(duì)應(yīng)的累計(jì)折舊也已轉(zhuǎn)到固定資產(chǎn)清理，借：固定資產(chǎn)清理，累計(jì)折舊，貸：固定資產(chǎn)，月末固定資產(chǎn)清理根據(jù)實(shí)際情況已轉(zhuǎn)平，我現(xiàn)在要解決的是我前面提問的問題。

去年清理了的也是需要填寫資產(chǎn)折舊表的 明年的時(shí)候就不用填寫這個(gè)清理了的資產(chǎn)了 比如說 ２０年清理了資產(chǎn) 那你２１年報(bào)２０年年報(bào)的時(shí)候就要填寫這個(gè)資產(chǎn) 在２２年報(bào)２１年年報(bào)的時(shí)候就不用填寫這個(gè)２０年清理的資產(chǎn)了

老師， 20年中途清理的資產(chǎn)并不是所有的，只是清理了一點(diǎn)點(diǎn)的，你的意思是在21年填20年所得稅匯算清理表時(shí)需要將中途減少的資產(chǎn)的原值、本年累計(jì)折舊和累計(jì)折舊都要填上去是嗎？

對(duì)的 這個(gè)都是需要填寫的