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進(jìn)項(xiàng)票高于銷項(xiàng)票怎么處理？
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你好，進(jìn)項(xiàng)票高于銷項(xiàng)票，你是指金額，還是單價(jià)的意思？
2021 04/17 10:47
84784988 
2021 04/17 10:49
不是單價(jià)，是進(jìn)項(xiàng)多，銷項(xiàng)少，怎么報(bào)稅
鄒老師 
2021 04/17 10:51
你好，進(jìn)項(xiàng)多，銷項(xiàng)少，根據(jù)進(jìn)項(xiàng)稅額，銷項(xiàng)稅額情況據(jù)實(shí)填寫申報(bào)，多出的進(jìn)項(xiàng)稅額結(jié)轉(zhuǎn)以后月份繼續(xù)抵扣就是了?
84784988
2021 04/17 10:52
會(huì)計(jì)分錄怎么做？是
所有的進(jìn)項(xiàng)都勾選抵扣嗎？
鄒老師
2021 04/17 10:53
你好，進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，結(jié)轉(zhuǎn)的分錄是
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額），
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
正常情況下，進(jìn)項(xiàng)發(fā)票是可以勾選抵扣的??
84784988
2021 04/17 10:55
有多的進(jìn)賬轉(zhuǎn)到未交增值稅對(duì)嗎？
鄒老師
2021 04/17 10:57
你好，有留抵稅額的情況下，不需要轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅的
84784988
2021 04/17 10:58
發(fā)票勾選了是不是就等于認(rèn)證過了的票了？
鄒老師
2021 04/17 11:00
你好，是的，是這樣的??
84784988
2021 04/17 11:00
勾選抵扣過后有多的進(jìn)賬是進(jìn)入應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)對(duì)嗎
鄒老師
2021 04/17 11:01
你好，抵扣過后有多的進(jìn)項(xiàng)留抵，計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）核算??
84784988
2021 04/17 11:02
好的，那什么情況用
應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅這個(gè)科目呢
鄒老師
2021 04/17 11:04
你好，有增值稅稅款需要繳納的時(shí)候（也就是銷項(xiàng)稅額大于進(jìn)項(xiàng)稅額的時(shí)候? ）
84784988
2021 04/17 11:04
留底稅的金額填稅務(wù)申報(bào)表的那張表呢？
鄒老師
2021 04/17 11:06
你好，留底稅的金額，在增值稅申報(bào)表的期末留抵稅額欄次體現(xiàn)?
84784988
2021 04/17 11:08
也就是說如果需要交增值稅的時(shí)候分錄是，借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅) 和應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅對(duì)嗎
鄒老師
2021 04/17 11:09
你好，如果需要交增值稅的時(shí)候，結(jié)轉(zhuǎn)的分錄是
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額），
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅
84784988
2021 04/17 11:12
好的謝謝老師，進(jìn)項(xiàng)有多留底的部分金額申報(bào)表怎么填寫呢？填哪張表里
84784988
2021 04/17 11:13
是自動(dòng)體現(xiàn)不用另外填寫留底金額的嗎
鄒老師
2021 04/17 11:14
你好，留底稅的金額，在增值稅申報(bào)表的期末留抵稅額欄次體現(xiàn)?
是主表自動(dòng)體現(xiàn)的??
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