00:10:00
問題已解決
請問：去年結(jié)轉(zhuǎn)了暫估成本，今年才收到發(fā)票，怎么入賬寫分錄？（已跨年度了）
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，
根據(jù)發(fā)票沖銷暫估
借：應(yīng)付賬款-暫估 ，??貸：庫存商品或原材料
根據(jù)發(fā)票入賬
借：庫存商品或原材料??，應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進項稅額），??貸：應(yīng)付賬款等科目
如果之前結(jié)轉(zhuǎn)的成本有錯誤，需要做結(jié)轉(zhuǎn)成本的調(diào)整分錄?
2021 04/14 17:52
84785017 
2021 04/14 18:21
老師，不是這樣的。去年結(jié)轉(zhuǎn)暫估成本時寫的分錄是：借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：應(yīng)付賬款——暫估應(yīng)付款
今年收到發(fā)票，其內(nèi)容是“安裝調(diào)試費”，今年怎么調(diào)賬和做分錄呢？
鄒老師 
2021 04/14 18:48
你好
根據(jù)發(fā)票沖銷暫估
借：應(yīng)付賬款-暫估 ，??貸：以前年度損益調(diào)整—主營業(yè)務(wù)成本
根據(jù)發(fā)票入賬
借：以前年度損益調(diào)整—主營業(yè)務(wù)成本，??貸：應(yīng)付賬款等科目
閱讀 5497
描述你的問題，直接向老師提問
632
意見反饋
