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問(wèn)題已解決
2020年度企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)基礎(chǔ)信息表的資產(chǎn)總額怎么寫？(填寫平均值是怎么平均的？
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你好
資產(chǎn)總額=4個(gè)季度的資產(chǎn)總額平均數(shù)之和/4
季度平均數(shù)=（季度期初資產(chǎn)總額+季度期末資產(chǎn)總額）/2
2021 04/12 17:31
84784962 
2021 04/12 18:05
那從業(yè)人數(shù)可以保留小數(shù)點(diǎn)嗎？也是一樣的計(jì)算方法吧？我們?nèi)ツ?-9月只有一個(gè)人，10月開始有兩個(gè)人，那從業(yè)人數(shù)平均值可以填寫1.5人嗎？
鄒老師 
2021 04/12 18:08
你好，從業(yè)人數(shù)是不可以保留小數(shù)點(diǎn)的，需要是整數(shù)才是的。
從業(yè)人數(shù)可以按上述公司計(jì)算
84784962
2021 04/12 18:09
那我這1.5可以寫從業(yè)平均2人吧
鄒老師
2021 04/12 18:10
你好，如果計(jì)算結(jié)果是1.5，四舍五入就是按2填寫??
84784962
2021 04/12 18:18
老師，那我填寫年度所得稅報(bào)表A1000000時(shí)候，沒(méi)有A104000這個(gè)表是什么情況？
鄒老師
2021 04/12 18:19
你好，A104000期間費(fèi)用明細(xì)表，這個(gè)是系統(tǒng)自帶的，不需要再勾選啊?
84784962
2021 04/12 18:21
因?yàn)樘預(yù)類表點(diǎn)擊導(dǎo)入財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)候，稅金及附加以及那些費(fèi)用都沒(méi)跳出金額來(lái)，那我是不是自己填寫這些金額就行了？
84784962
2021 04/12 18:24
因?yàn)槲沂堑谝淮翁顚懰枚惸甓壬陥?bào)表所以想咨詢一下老師，那個(gè)職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表A105050，我們?nèi)ツ隂](méi)開票是0申報(bào)的，沒(méi)有員工發(fā)工資，那么表點(diǎn)開全是0再保存可以嗎？
84784962
2021 04/12 18:26
表內(nèi)有個(gè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)和補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)是什么意思？是填去年員工交的社保里的對(duì)應(yīng)養(yǎng)老和醫(yī)療保險(xiǎn)嗎？
鄒老師
2021 04/12 18:59
你好，稅金及附加是自己填寫數(shù)據(jù)的?
職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表是沒(méi)有任何數(shù)據(jù)嗎？
84784962
2021 04/12 19:03
是的，我猜測(cè)是因?yàn)槿ツ隂](méi)開票沒(méi)發(fā)工資然后代賬會(huì)計(jì)沒(méi)做賬導(dǎo)致的
鄒老師
2021 04/12 19:05
你好，連工資都沒(méi)有計(jì)提嗎？
84784962
2021 04/12 19:07
她只把每個(gè)月銀行回單打印出來(lái)了，沒(méi)做賬
84784962
2021 04/12 19:07
回單是社保流水
鄒老師
2021 04/12 19:08
你好，回單有社保流水，那職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表就不會(huì)沒(méi)有數(shù)據(jù)的??
84784962
2021 04/12 19:13
那表點(diǎn)開一切都是0我該怎么填寫？因?yàn)槲覐拇~會(huì)計(jì)那拿回交接資料以后按照個(gè)稅申報(bào)員工的工資做了計(jì)提分錄以及庫(kù)存現(xiàn)金的發(fā)工資分錄，但其實(shí)沒(méi)有給員工發(fā)工資，那這個(gè)情況，我該怎么填寫表？賬載金額是填寫我計(jì)提工資分錄嗎？實(shí)際發(fā)放金額寫0是不是可以？會(huì)不會(huì)涉及到納稅調(diào)增？
鄒老師
2021 04/12 19:18
你好
賬載金額根據(jù)賬面金額填寫，如果沒(méi)有特殊情況，稅收金額、實(shí)際金額與賬載金額是一致的
如果費(fèi)用沒(méi)有超標(biāo)，不需要做納稅調(diào)增處理??
84784962
2021 04/13 10:06
老師，賬載金額填寫計(jì)提工資金額，實(shí)際金額填寫庫(kù)存現(xiàn)金金額，我這樣理解對(duì)嗎
鄒老師
2021 04/13 10:13
你好，實(shí)際金額是填寫實(shí)際支付的金額
84784962
2021 04/13 10:21
那實(shí)際填0的話和賬載金額不一致，有什么不好的影響嗎？
鄒老師
2021 04/13 10:27
你好，如果只是計(jì)提而沒(méi)有支付，實(shí)際金額就是填寫0啊 ，沒(méi)有什么不好的影響
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