00:10:00
問題已解決
如果是一般納稅人公司，專票銷項做分錄的時候要做借銀存，貸主營收入 應交稅費銷項稅，那么專票進項的時候，是不是要做借管理費用 應交稅費進項稅？ 什么時候?qū)戇M項稅額轉(zhuǎn)出？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，是的
不符合抵扣規(guī)定抵扣了的情況下
2016 10/21 15:40
閱讀 675 溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答 閱讀 675
描述你的問題，直接向老師提問相關(guān)問答
查看更多-
一般納稅人 進項 借費用 應交稅費進項稅額 貸銀行 銷項 借銀行 貸主營業(yè)務(wù)收入 應交稅費銷項稅額 轉(zhuǎn)出未交增值稅 是不是就就是銷項減去進項的金額 手動做憑證 借應交稅費應交增值稅進項稅額轉(zhuǎn)出 貸 應交稅費未交增值稅 等繳納的時候 借未交增值稅 貸銀行存款
305 -
老師你好，請問月末進項稅和銷項稅是否可以這樣做。
銷項稅 借：應交稅費—應交增值稅—銷項稅
貸：應交稅費—未交增值稅
進項稅 借：應交稅費—未交增值稅
貸：應交稅費—應交增值稅—進項稅
2134
-
進項票做分錄:借:原材料借應交稅費（待認證進項）貸:銀行一般納稅人進項票已做抵扣，借：應交稅費——應交增值稅（進項稅額）貸：應交稅費-待認證進項稅額，是這樣嗎？
2666
-
收到的專票要做進項稅額轉(zhuǎn)出怎么做，借其他應付款應交稅費應交增值稅(進項稅額轉(zhuǎn)出)貸銀行存款
371
-
一般納稅人，銷項稅額大于進項稅額時，需要按以下做銷項及進項結(jié)轉(zhuǎn)分錄嗎，還是不用做結(jié)轉(zhuǎn)分錄，等銷大于進時再結(jié)轉(zhuǎn)
借：應交稅費-應交銷項稅額 貸：應交稅費-應交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅）
借：應交稅費-應交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅） 借：應交稅費-應交進項稅額
337
最新回答
查看更多- 遞延所得稅可以計入營業(yè)外收入嗎，什么時候計入? 昨天
- 請注冊會計師回答一下，謝謝！我們是上市公司，這個標準的會計分錄應該怎么記，老師別用AI回答，謝謝！情況一：10月1日顧客用600元購買了1000元的大閘蟹券，10月10日用1000元的閘蟹券兌換了閘蟹，這個分錄及金額應該怎么記？ 情況二：10月1日顧客用600元購買了1000元的大閘蟹券，10月10日用1000元的閘蟹券兌換了標價950元的深海魚（剩余的50作廢），這個分錄及金額應該怎么記？ 情況三：10月1日顧客用600元購買了1000元的大閘蟹券，10月10日用1000元的閘蟹券兌換了標價1080元的深海魚（顧客補了80元），這個分錄及金額應該怎么記？ 昨天
- 會計準則規(guī)定，應收賬款是企業(yè)擁有的、無條件向客戶收取對價的權(quán)利。而合同資產(chǎn)是企業(yè)已向客戶轉(zhuǎn)讓商品而有權(quán)收取對價的權(quán)利，且該權(quán)利取決于時間流逝之外的其他因素。我公司是工程建設(shè)企業(yè)，按照形象進度確認收入，計入合同資產(chǎn)-收入結(jié)轉(zhuǎn)，在開發(fā)票時才計入應收賬款，是按照雙方簽字確認的工作量及金額開具的，最后按照合同條款收款（如合同規(guī)定開票后45天收款）。工程項目特點是進度款結(jié)算到80%-85%就停止結(jié)算，要竣工決算審計后，才按最終審計金額整體開發(fā)票和付款，但這個時間比較長，且最終金額與預估金額也不一致。今年我公司在清理合同資產(chǎn)時，有人提出，在完工后就應該把所有預估的未結(jié)算收入計入到應收賬款，理由是項目已完工，不存在履約義務(wù)，僅僅是等待竣工審計。有人認為準則說的是其他條件包括配合審計，提供發(fā)票等，所以應放在合同資產(chǎn)。請老師從專業(yè)角度分析下，對于工程建設(shè)企業(yè)，應該如何進行會計處理比較恰當？ 昨天
- 贈品的會計分錄中，贈品的價值如何確定？ 11天前
- 合計分錄的借方金額應該等于貸方金額，保持借貸平衡。 11天前
趕快點擊登錄
獲取專屬推薦內(nèi)容
意見反饋
