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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅：進(jìn)項(xiàng)稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 銷(xiāo)項(xiàng)稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-未未增值稅 分錄對(duì)嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
需要交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅。
做這個(gè)的
2021 02/21 14:29
84785025 
2021 02/21 14:41
關(guān)于增值稅的文件號(hào)是哪一個(gè)
郭老師 
2021 02/21 14:42
這是在準(zhǔn)準(zhǔn)則做賬里面，你可以看一下學(xué)堂一般納稅人的陣仗十套。
84785025
2021 02/21 14:42
老師到了年末的時(shí)候又如何進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)？
郭老師
2021 02/21 14:43
也是做這個(gè)分錄，你平時(shí)月末結(jié)轉(zhuǎn)的年末就不需要再做額外的。
84785025
2021 02/21 14:47
老師未交增值稅這個(gè)科目是一定要交稅時(shí)才能使用嗎？
郭老師
2021 02/21 14:47
你好
一般是的
是的
84785025
2021 02/21 14:51
交稅后的分錄是不是：
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-未交增值稅
貸：銀行存款
郭老師
2021 02/21 14:52
未交增值稅是二級(jí)科目
其他的對(duì)
84785025
2021 02/21 14:55
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸：銀行存款
郭老師
2021 02/21 14:58
你好
是的
分錄是這么做的
84785025
2021 02/21 15:01
老師購(gòu)進(jìn)改建項(xiàng)目的材料款已付已收到發(fā)票分錄為
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：銀行存款
材料不經(jīng)過(guò)庫(kù)存商品再進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)，這樣可以嗎？
郭老師
2021 02/21 15:03
當(dāng)月直接做了收入的可以
84785025
2021 02/21 15:07
我們還沒(méi)有給下游開(kāi)票，下游也未付款，是我們買(mǎi)進(jìn)了材料，收到上游的發(fā)票，我們已付款給上游
郭老師
2021 02/21 15:09
借工程施工貸銀行存款
84785025
2021 02/21 15:16
借：工程施工-xx項(xiàng)目-材料款
貸：銀行存款
這樣嗎？那以后是不是還要進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)？如何結(jié)轉(zhuǎn)呢？
郭老師
2021 02/21 15:19
以后做了收入，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本在工廠施工。
郭老師
2021 02/21 15:19
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸，工程施工。
84785025
2021 02/21 15:23
老師年末結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)的分錄是什么？
郭老師
2021 02/21 15:24
借本年利潤(rùn)
貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)。
84785025
2021 02/21 15:36
老師計(jì)提社保的分錄有沒(méi)有？
郭老師
2021 02/21 15:36
計(jì)提借管理費(fèi)用-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
發(fā)工資
借應(yīng)付職工薪酬-工資
貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅
銀行存款
繳納社保
借應(yīng)付職工薪酬-社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
貸銀行存款
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