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同學(xué)你好，你可以看下下面的資料，有不懂得在問我 一、抵扣勾選(含生產(chǎn)企業(yè)和外貿(mào)企業(yè)): 進(jìn)項稅填寫《增值稅納稅申報表附列資料(二)》 (本期進(jìn)項稅額明細(xì),以下簡稱附表二)第2行其中:本期認(rèn)證相符且本期申報抵扣,相關(guān)信息可在附表二第2行自動帶出. 二、退稅勾選(只針對外貿(mào)企業(yè)): 根據(jù)《出口貨物勞務(wù)增值稅和消費稅管理辦法》(國家稅務(wù)總局公告2012年第24號發(fā)布) 第八條第一款出口企業(yè)和其他單位購進(jìn)出口貨物勞務(wù)取得的增值稅專用發(fā)票,應(yīng)按規(guī)定辦理增值稅專用發(fā)票的認(rèn)證手續(xù).進(jìn)項稅額已計算抵扣的增值稅專用發(fā)票,不得在申報退(免)稅時提供. 所以,外貿(mào)企業(yè)出口業(yè)務(wù)對應(yīng)的專用發(fā)票退稅勾選后,應(yīng)在附表二中待抵扣進(jìn)項稅額相關(guān)欄次;具體填寫在附表2 , 26-27-28和35行 . 發(fā)票綜合服務(wù)平臺2.0沒有升級前,有的地區(qū)待抵扣數(shù)據(jù)自動提取,也有是手工填寫的,升級后不能自動提取不出來,可以手工填寫. 注意:也有的地區(qū)選退稅勾選后,此進(jìn)項稅在報表上無需填寫