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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師你好，我4月份認(rèn)證了一張發(fā)票。但是這張發(fā)票沒有入賬。我只是當(dāng)時(shí)認(rèn)證了，然后這筆報(bào)銷費(fèi)用后來(lái)忘記入賬報(bào)銷了。現(xiàn)在要怎么處理？
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您好
請(qǐng)問是正筆費(fèi)用忘記入賬還是只有進(jìn)項(xiàng)稅額忘記記賬
2020 07/27 11:18
84785016 
2020 07/27 11:19
這筆費(fèi)用忘記入賬了。
bamboo老師 
2020 07/27 11:21
借：管理費(fèi)用
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：其他應(yīng)付款
84785016
2020 07/27 11:25
老師是這樣的。這筆費(fèi)用是會(huì)計(jì)學(xué)堂報(bào)名費(fèi)用。之前4月份忘記入賬了，只認(rèn)證了發(fā)票。然后7月份發(fā)現(xiàn)了，去找領(lǐng)導(dǎo)報(bào)銷這筆費(fèi)用，但領(lǐng)導(dǎo)說(shuō)費(fèi)用高，沒有給批，讓暫緩一下。所以這筆費(fèi)用我報(bào)銷不了。還是自己交錢的，但是在單位已經(jīng)認(rèn)證了發(fā)票了。怎么辦
bamboo老師
2020 07/27 11:28
那您只好寫分錄 然后做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出處理
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：其他應(yīng)付款
借：其他應(yīng)付款
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
84785016
2020 07/27 11:29
為什么是兩個(gè)相反分錄
bamboo老師
2020 07/27 11:32
不是兩個(gè)相反分錄啊 您看有區(qū)別的
先做進(jìn)項(xiàng) 然后進(jìn)項(xiàng)再轉(zhuǎn)出
84785016
2020 07/27 11:35
沒仔細(xì)看，好的謝謝
bamboo老師
2020 07/27 11:35
不客氣哈 歡迎有疑問繼續(xù)提問
84785016
2020 07/27 11:35
老師，稅務(wù)上怎么處理啊，報(bào)稅上用處理嗎
bamboo老師
2020 07/27 11:39
要的 填附表二 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 其他欄次
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