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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
我們是一家普惠性質(zhì)的幼兒園，請(qǐng)問(wèn)幼兒園購(gòu)買花露水和廚房用的灶具分別計(jì)入什么科目呀？
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你好 灶具計(jì)入固定資產(chǎn)核算 。 花露水 計(jì)入成本核算 這個(gè)一般是給小娃娃涂的
2020 07/21 15:25
84784980 
2020 07/21 15:27
花露水直接做借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸:銀行存款對(duì)嗎？
meizi老師 
2020 07/21 15:28
你好 是的因?yàn)槟銈冑I的很少這個(gè)直接計(jì)入成本核算即可
84784980
2020 07/21 15:31
如果幼兒園采購(gòu)的園服和被子之類的計(jì)入什么科目呢？
meizi老師
2020 07/21 15:34
你好 這些 你做 借庫(kù)存商品貸銀行存款。 領(lǐng)用賺取差價(jià)的 計(jì)入其他業(yè)務(wù)收入 發(fā)給幼兒 計(jì)入其他業(yè)務(wù)成本結(jié)轉(zhuǎn)庫(kù)存商品
84784980
2020 07/21 15:38
我們租的幼兒園的場(chǎng)地是個(gè)人的，他提供不了發(fā)票，我們每個(gè)月房租是6萬(wàn)，他也不肯去稅務(wù)局代開(kāi)發(fā)票，這個(gè)我們沒(méi)發(fā)票也不能做在帳上，這個(gè)我們要怎么處理呀？
meizi老師
2020 07/21 15:42
你好 你按月做成本 到時(shí)匯算調(diào)整處理
84784980
2020 07/21 15:49
老師是說(shuō)我直接做借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：銀行存款，那我只能憑匯款憑證來(lái)做附件做在外帳上是吧？到時(shí)候做匯算的時(shí)候再調(diào)整
meizi老師
2020 07/21 15:51
你好 1. 可以的 你用發(fā)票和付款回單來(lái)做附件即可 是的
84784980
2020 07/21 15:55
我剛跟老師說(shuō)了的房東不肯提供我們付租金的發(fā)票給我們，我們現(xiàn)在唯一能證明的就是我們的付款回單
meizi老師
2020 07/21 15:56
你好 那能就用回單來(lái)做賬 租賃費(fèi) ； 匯算調(diào)整處理
84784980
2020 07/21 15:57
這樣沒(méi)發(fā)票做在外帳里稅務(wù)局查賬會(huì)不會(huì)有問(wèn)題呀？
meizi老師
2020 07/21 15:57
你好 所以沒(méi)有發(fā)票 你做賬后 匯算讓你調(diào)整處理。 你調(diào)整處理有利潤(rùn)繳納企業(yè)所得稅后就沒(méi)事
84784980
2020 07/21 16:00
我們是去年9月份才開(kāi)園的幼兒園，估計(jì)得兩年后才能有利潤(rùn)，那這樣匯算調(diào)整沒(méi)利潤(rùn)那要不要緊呀？
meizi老師
2020 07/21 16:01
你好 這個(gè)到時(shí)不影響你們繳納企業(yè)所得稅 。 你后面會(huì)體現(xiàn)虧損就是
84784980
2020 07/21 16:04
老師我忘記說(shuō)了我們是今年1月份才開(kāi)的對(duì)公賬戶，后來(lái)就遇上疫情了，所以今年3月-9月的房租都是我們園長(zhǎng)直接私人卡轉(zhuǎn)給房東私人卡的，那這樣我們能憑私人轉(zhuǎn)賬回單做在外帳里嗎？
meizi老師
2020 07/21 16:06
你好 可以 算園長(zhǎng)墊付款 你做借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-租賃費(fèi)貸其他應(yīng)付款-園長(zhǎng)
84784980
2020 07/21 16:18
房租是不是因?yàn)闆](méi)發(fā)票所以就不能直接做管理費(fèi)用-房租呀？還問(wèn)一下老師餐飲發(fā)票我做外帳里面可以直接做辦公費(fèi)嗎？
meizi老師
2020 07/21 16:20
你好 沒(méi)有發(fā)票 按實(shí)際業(yè)務(wù)的情況據(jù)實(shí)做分錄 。 你只是沒(méi)有發(fā)票而已 業(yè)務(wù)還是租賃費(fèi)的 。 所以還是要做租賃費(fèi)的 。 要看餐飲費(fèi)是什么業(yè)務(wù)發(fā)生的 不是計(jì)入辦公費(fèi)核算的
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