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實(shí)務(wù)
問題已解決
小規(guī)模納稅人季度未超30萬，申報(bào)表上直接在免稅銷售額欄填40566.34元，那么免稅額自動(dòng)按3%算的，但開票是按1%開的，改成票上的稅額又提示不對(duì)?
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你好，未超過30萬，只填主表第10行小微企業(yè)免稅銷售額就可以，報(bào)表是3%計(jì)算，賬上是按1%計(jì)算，是不一樣的，不用管它
2020 07/12 15:12
84784994 
2020 07/12 15:25
小規(guī)模納稅人季度所得稅申報(bào)時(shí)，彌補(bǔ)以前年度損益調(diào)整是不需要填的，對(duì)吧？這個(gè)正常是匯算清繳時(shí)才填的對(duì)吧？
立紅老師 
2020 07/12 15:30
你好，是的，是這樣的，
84784994
2020 07/12 15:31
但可能是高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)優(yōu)惠吧，小規(guī)模納稅人預(yù)繳所得稅申報(bào)表上"彌補(bǔ)以前年度虧損"是自動(dòng)生成的，可以手改，但改成0后就提示如下
84784994
2020 07/12 15:32
這是怎么回事？
84784994
2020 07/12 15:33
因?yàn)閰R算清繳也交不著稅，所以賬上就沒調(diào)這塊
84784994
2020 07/12 15:34
利潤表中也就不包含這塊，
立紅老師
2020 07/12 15:34
你好，您之前有虧損，是么？
84784994
2020 07/12 15:35
利潤表中也有""彌補(bǔ)以前年度虧損""項(xiàng)吧？那直接光在利潤表上調(diào)過來行嗎？
84784994
2020 07/12 15:36
之前是指上年度還是今年第一季度?
立紅老師
2020 07/12 15:58
你好，利潤表中也有彌補(bǔ)以前年度虧損項(xiàng)吧？——沒有的
之前是指上年度還是今年第一季度?——是上年
84784994
2020 07/12 16:01
老師，搞錯(cuò)了，問題已解決，謝謝
立紅老師
2020 07/12 16:02
不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快
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