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老師，我們公司是小規(guī)模納稅人，開出去的普票和收到的普票要不要寫 應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅 這一項(xiàng)？？
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你好 是的 不管開專票還是普票都是需要走應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅科目核算的
2020 07/08 13:38
84784985 
2020 07/08 13:41
季度銷售額不超過30萬元就不交增值稅，是指不含稅銷售額嗎？那如果超過30萬元是全額交稅，還是只需要交超過的部分？
meizi老師 
2020 07/08 13:43
你好 1. 是的不含稅金額來看的 2. 假如你開了32萬 就要按32萬不含稅金額來交納增值稅的
84784985
2020 07/08 13:46
老師，那我們公司剛剛成立的，現(xiàn)在只有進(jìn)項(xiàng)稅額，那月末要結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候怎么處理？
meizi老師
2020 07/08 13:50
你好 你是一般納稅人還是小規(guī)模 小規(guī)模月末不需要結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的哦 一般納稅人才結(jié)轉(zhuǎn)
84784985
2020 07/08 13:54
好的，謝謝
84784985
2020 07/08 13:54
老師那小規(guī)模納稅人什么時(shí)候結(jié)轉(zhuǎn)增值稅？
meizi老師
2020 07/08 13:59
你好 不需要結(jié)轉(zhuǎn)小規(guī)模
84784985
2020 07/08 15:57
老師，既然小規(guī)模納稅人銷項(xiàng)稅額和進(jìn)項(xiàng)稅額不能抵扣，那在開具普票和收到普票時(shí)，分錄不用寫 應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅 這個(gè)科目了吧？
meizi老師
2020 07/08 16:02
你好 需要寫的 你小規(guī)模季度不超過30萬 還得把把增值稅轉(zhuǎn)營業(yè)外收入去的 。 借 應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅貸營業(yè)外收入
84784985
2020 07/08 18:35
老師如果開具普通發(fā)票和收到普通發(fā)票寫應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅的話，那借方的和貸方的不是有抵消了嗎？
meizi老師
2020 07/08 18:37
你好 開發(fā)票才寫應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 。 收到普票價(jià)稅合計(jì)入成本費(fèi)用哦 。
84784985
2020 07/08 18:40
我明白了，你的意思是我們小規(guī)模納稅人只有借方的銷項(xiàng)稅額，沒有貸方的進(jìn)項(xiàng)稅額是吧，這樣就可以把那個(gè)貸方的應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入了
meizi老師
2020 07/08 18:41
你好 1. 我的意思 是你開出去發(fā)票 是會(huì)產(chǎn)生增值稅的 。 你收到的發(fā)票 小規(guī)模由于無法抵扣 不管是專票還是普票 都是價(jià)稅合計(jì)入成本或者費(fèi)用的2. 嗯是的 是貸方應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 季度不超過30萬結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入去 。 你看你理解沒有 。
84784985
2020 07/08 18:44
我明白了，謝謝老師
meizi老師
2020 07/08 18:46
沒事的 幫到你就好 滿意請(qǐng)給予評(píng)價(jià)
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