位于縣城的某運輸公司為增值稅一般納稅人,2019年7月經(jīng)營的業(yè)務(wù)如下:1)國內(nèi)運送旅客,按售票統(tǒng)計取得價稅合計金額為152.6萬元。2)提供倉儲服務(wù),開具增值稅專用發(fā)票并注明不含稅的倉儲收入金額為70萬元。3)修理修配各類車輛,開具增值稅普通發(fā)票注明價稅合計金額為27.12萬元。4)銷售使用過的未抵扣進項稅額的貨運汽車6輛,開具增值稅普通發(fā)票注明價稅合計金額24.72萬元。5)購進汽油取得增值稅專用發(fā)票注明金額為10萬元,稅額為1.3萬元,80%用于公司運送旅客,20%用于公司接送員工上下班;購進礦泉水一批,取得增值稅專用發(fā)票注明金額2萬元,稅額0.26萬元,70%贈送給公司運送的旅客,30%用于公司集體福利。其他相關(guān)資料:提供交通運輸服務(wù)的增值稅稅率為9%,提供倉儲服務(wù)的增值稅稅率為6%,提供修理修配勞務(wù)的增值稅稅率為13%。要求:根據(jù)上述資料,按照下列順序計算回答問題,計算結(jié)果的單位以萬元列示。(1)計算業(yè)務(wù)(1)的銷項稅額。(2)計算業(yè)務(wù)(2)的銷項稅額。(3)計算業(yè)務(wù)(3)的銷項稅額。(4)計算業(yè)務(wù)(4)的銷項稅額。(5) 計算業(yè)務(wù)(5)購進汽油、礦泉水可以抵扣的進項稅額
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速問速答你好,需要計算做好了發(fā)給你,
2020 07/06 22:34
84785042
2020 07/06 22:35
謝謝老師
暖暖老師
2020 07/07 06:00
1)計算業(yè)務(wù)(1)的銷項稅額。
152.6/1.09*9%
暖暖老師
2020 07/07 06:00
(2)計算業(yè)務(wù)(2)的銷項稅額。
70*6%
暖暖老師
2020 07/07 06:01
3)計算業(yè)務(wù)(3)的銷項稅額。
27.12/1.13*13%
暖暖老師
2020 07/07 06:01
4)計算業(yè)務(wù)(4)的銷項稅額
24.72/1.03*3%
暖暖老師
2020 07/07 06:01
4)計算業(yè)務(wù)(4)的銷項稅額
24.72/1.03*2%
暖暖老師
2020 07/07 06:02
(5) 計算業(yè)務(wù)(5)購進汽油、礦泉水可以抵扣的進項稅額
1.3*80%+0.26*70%
84785042
2020 07/07 08:30
老師那個第四個問到底是2%還是3%啊
84785042
2020 07/07 08:31
還有除號下面的是整體除嗎
暖暖老師
2020 07/07 08:33
4)計算業(yè)務(wù)(4)的銷項稅額
24.72/1.03*2%
暖暖老師
2020 07/07 08:33
(5) 計算業(yè)務(wù)(5)購進汽油、礦泉水可以抵扣的進項稅額
1.3*80%加 0.26*70%
84785042
2020 07/07 08:34
老師是24.72/(1.03*2%)嗎
暖暖老師
2020 07/07 08:37
不是,是按照順序來的先除以,再乘以
84785042
2020 07/07 08:38
好的謝謝老師
暖暖老師
2020 07/07 08:39
不客氣,麻煩給予五星好評
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- 1. 位于縣城的某運輸公司為増值稅一般納稅人,2020 年 7 月經(jīng)營業(yè)務(wù)如下: (1) 運送貨物,開具增值稅專用發(fā)票注明運輸收入不含稅金額 260 萬元、裝 卸收入不含稅金額 18 萬元。 (2) 提供倉儲服務(wù),開具増值稅專用發(fā)票注明倉儲收入不含稅金額 70 萬元、 裝卸收入不含稅金額 6 萬元。 (3) 修理、修配各類車輛,開具普通發(fā)票注明價稅合計金額 33.28 萬元。 (4) 購進小汽車 4 輛自用,每輛單價 16 萬元,取得銷售公司開具的增值稅 專用發(fā)票注明金額 64 萬元、稅額 8.32 萬元,另支付銷售公司運輸費用,取得增 值稅專用發(fā)票注明運費金額 4 萬元、稅額 0.36 萬元。 (5) 購進汽油取得增值稅專用發(fā)票注明金額 10 萬元、稅額 1.3 萬元,90%用 于公司運送旅客,10%用于公司接送員工上下班。 要求:根據(jù)上述資料,按照下列順序計算回答問題(所有結(jié)果四舍五入保留 到小數(shù)點后兩位): 【題目見圖片】 2176
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