00:10:00
問題已解決
去19年底的遞延所得稅負債和今年確認遞延所得稅資產有聯(lián)系嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好 遞延所得稅負債和今年的遞延所得稅資產是沒有聯(lián)系的。
2020 06/30 09:24
84784959 
2020 06/30 09:25
那今年中報的這塊遞延所得稅資產需要繳稅嘛？
答疑蘇老師 
2020 06/30 09:27
你好 遞延所得稅資產是不需要繳稅的。
84784959
2020 06/30 09:27
怎么進行賬務處理，
答疑蘇老師
2020 06/30 09:28
你好 借遞延所得稅資產 貸所得稅費用
84784959
2020 06/30 09:30
老師，我去年年底有一塊遞延，分別是未實現(xiàn)的收入確認的遞延所得稅負債和壞賬確認的遞延所得稅資產，這樣一抵消，去年年底的所得稅是負數，有一塊遞延所得稅負債?，F(xiàn)在年中報，我有一塊壞賬的遞延所得稅資產和當期的所得稅，不知道如何做賬了
84784959
2020 06/30 09:30
不結轉所得稅嘛？
答疑蘇老師
2020 06/30 09:31
你好 當期的所得稅是需要交納的，分錄就是老師給你的分錄。
84784959
2020 06/30 09:39
老師做的這個是確認啊，不需要結轉到本年利潤嘛
答疑蘇老師
2020 06/30 09:41
你好 所得稅費用需要結轉到本年利潤的。
84784959
2020 06/30 09:57
那像我跟您說的這種情況，跟遞延所得稅負債不需要做抵消嘛
答疑蘇老師
2020 06/30 09:59
你好 不需要做抵消的，個做個的分錄就可以了。
閱讀 546
描述你的問題，直接向老師提問
215
意見反饋
