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實(shí)務(wù)
問題已解決
上年暫估入庫(kù)了170萬(wàn)材料并結(jié)轉(zhuǎn)成本了，今年到票了是勞務(wù)發(fā)票170萬(wàn)，紅沖暫估材料后以前結(jié)轉(zhuǎn)的成本需要再做以前年度損益調(diào)整吧？請(qǐng)問具體分錄怎么做？
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你好
匯算清繳怎么做的
2020 06/08 08:33
84784986 
2020 06/08 08:42
匯算清繳還沒做
84784986
2020 06/08 08:43
匯算清繳怎么做，填哪里？賬務(wù)處理怎么做，需要調(diào)整嗎？
郭老師 
2020 06/08 08:44
之前完整的分錄怎么做的
84784986
2020 06/08 09:23
之前分錄:
借原材料
貸應(yīng)付賬款–暫估
結(jié)轉(zhuǎn) 借 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸本年利潤(rùn)
郭老師
2020 06/08 09:24
原材料沒有做領(lǐng)用的嗎
84784986
2020 06/08 09:26
工程施工–合同 有結(jié)轉(zhuǎn)過渡了一下
郭老師
2020 06/08 09:31
你這個(gè)分錄應(yīng)該是借原材料貸，應(yīng)付賬款，借工程施工貸原材料，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本在工程施工的吧，然后借本年利潤(rùn)貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。
郭老師
2020 06/08 09:32
現(xiàn)在借應(yīng)付賬款貸原材料原材料貸工程施工借工程施工貸以前年度損益調(diào)整借以前年度損益調(diào)整貸利潤(rùn)分配
然后做勞務(wù)的借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)付賬款
借利潤(rùn)分配貸以前年度損益調(diào)整。
84784986
2020 06/08 09:38
那請(qǐng)問，還有部分暫估發(fā)票沒到的在匯算清繳哪里填寫？
郭老師
2020 06/08 09:39
納稅調(diào)整明細(xì)表30欄里面。
84784986
2020 06/08 09:40
非常感謝
郭老師
2020 06/08 09:45
不用客氣的
應(yīng)該的
84784986
2020 06/08 16:26
剛查了當(dāng)初的分錄:
借 原材料
貸 應(yīng)付賬款–暫估
借 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸 原材料
借 本年利潤(rùn)
貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
那么現(xiàn)在我這樣做是否正確:
1先紅沖 借 應(yīng)付賬款–暫估
貸 原材料
借 以前年度損益調(diào)整
貸 原材料
2 借 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸應(yīng)付賬款–**
借 未分配利潤(rùn)
貸 以前年度損益調(diào)整
郭老師
2020 06/08 16:28
分錄不對(duì)，借應(yīng)付賬款貸原材料借原材料貸，以前年度損益調(diào)整，借利潤(rùn)分配貸以前年度損益調(diào)整。
84784986
2020 06/08 16:32
中間那個(gè)分錄不明白。為什么要 借: 原材料 貸:以前年度損益調(diào)整 ？
郭老師
2020 06/08 16:34
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸原材料，你紅沖的時(shí)候應(yīng)該怎么哄沖是不是借原材料貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，如果跨年了，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本是不是要改成以前年度損益調(diào)整。
84784986
2020 06/08 16:44
明白了:替換科目后反方向沖。
那么最后結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整 是不是 要借 以前年度損益調(diào)整 貸 未分配利潤(rùn)
郭老師
2020 06/08 16:48
你好，以前年度損益調(diào)整都需要結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配。
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