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實(shí)務(wù)
問題已解決
預(yù)繳的增值稅，但是不能抵扣，是需要退回的，如何做？
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你好，收到的時(shí)候沖預(yù)繳的分錄就行了
2020 06/05 10:39
84784960 
2020 06/05 10:40
但是我現(xiàn)在做的是預(yù)繳增值稅，賬面上就是帶到抵扣里減了的
樸老師 
2020 06/05 10:47
沒事，你沖出來就可以了
84784960
2020 06/05 10:48
賬面跟需要繳納的稅不一樣也可以？
樸老師
2020 06/05 10:59
你用其他的進(jìn)項(xiàng)補(bǔ)上就可以了
84784960
2020 06/05 13:15
怎么會用其他進(jìn)項(xiàng)補(bǔ)上??？我預(yù)繳的增值稅是要退稅的！不能抵扣，但是賬面上已經(jīng)帶到抵扣里了！國稅系統(tǒng)不能抵扣，我肯定要做了一樣??！
樸老師
2020 06/05 13:36
你預(yù)繳了之后抵減了沒有
樸老師
2020 06/05 13:37
你把賬面了抵減的分錄紅沖了，然后預(yù)繳的增值稅就還是有這個余額
樸老師
2020 06/05 13:38
然后你可以申請退稅，做分錄
借銀行貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅-預(yù)繳增值稅
樸老師
2020 06/05 13:38
這樣說可以明白嗎
84784960
2020 06/05 13:41
我現(xiàn)在做的分錄是借增值稅預(yù)繳，貸銀行存款，我意思是我賬面上已經(jīng)是抵減了！
84784960
2020 06/05 13:42
但是國稅系統(tǒng)是不能抵減，已經(jīng)申請退稅了，還沒到賬！但是賬面上是帶到抵扣里的！是我表達(dá)不清楚嗎？
樸老師
2020 06/05 13:46
不好意思，真的不是很清楚，現(xiàn)在清楚了，這個直接把你賬上抵扣的分錄紅沖了就可以的
樸老師
2020 06/05 13:48
借應(yīng)交增值稅未繳負(fù)數(shù)
貸應(yīng)交增值稅-預(yù)繳負(fù)數(shù)
然后收到預(yù)繳退稅的時(shí)候再做借銀行貸預(yù)繳
84784960
2020 06/05 13:51
我做三筆分錄？1、借增值稅預(yù)繳貸銀行存款2、借應(yīng)收款貸增值稅退稅收到退款的時(shí)候3，借增值稅退稅貸應(yīng)收款？這樣可不可以？
樸老師
2020 06/05 13:55
不用掛應(yīng)收的，直接兩筆就可以，預(yù)繳的和收到退回的
84784960
2020 06/05 13:59
但是我現(xiàn)在做了預(yù)繳的了！會帶到抵扣里！稅局申報(bào)是不帶到抵扣里的！就導(dǎo)致申報(bào)的和賬面的不一致
樸老師
2020 06/05 14:06
所以上面給你的分錄是借應(yīng)交增值稅未繳負(fù)數(shù)
貸應(yīng)交增值稅-預(yù)繳負(fù)數(shù)
然后收到預(yù)繳退稅的時(shí)候再做借銀行貸預(yù)繳
加上你預(yù)繳的分錄一共是三個分錄
84784960
2020 06/05 14:07
我先做退回的增值稅可不可以，反正都是要退的
84784960
2020 06/05 14:08
要不然賬面上不對啊
84784960
2020 06/05 14:11
你的意思是這樣？
樸老師
2020 06/05 14:23
對，這樣你的預(yù)繳增值稅就回來了，有余額了，然后收到預(yù)繳增值稅的時(shí)候再做收到的分錄
84784960
2020 06/05 14:54
我的賬面還是減了這個金額的！不影響嗎？
樸老師
2020 06/05 15:05
你這樣就沖回來了，不影響
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