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這個月補去年增值稅，匯算清繳怎么處理？
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這個增值稅不參與匯算清繳這個，
2020 05/27 10:26
84784969 
2020 05/27 10:27
這樣去年收入增加了，匯算清繳怎么弄呢
maize老師 
2020 05/27 10:34
那這個修改之前賬，補上收入這個，按修改后做匯算清繳表這個填寫，要不就納稅調(diào)整表，收入下面這個其他賬載金額填寫0 稅收金額按這個收入填寫這個
84784969
2020 05/27 11:49
汪老師，請問是修改之前的賬，匯算清繳填寫納稅調(diào)整表收入其他這一欄，是這個意思么
84784969
2020 05/27 11:51
這個月補的增值稅和滯納金是怎么做呢？也是修改到之前的賬里嗎？還是做在這個月的賬里
maize老師
2020 05/27 11:58
這個是修改之前賬話，那這個不需要填寫這個匯算清繳填寫納稅調(diào)整表收入其他這一欄 只有沒有修改之前賬，直接做今年賬上那據(jù)填寫這個， 我寫2種處理，增值稅做借銷項稅額 貸轉出未交增值稅，借轉出未交增值稅 貸未交增值稅，借未交增值稅 貸銀行 滯納金做借營業(yè)外支出 貸銀行，這個增值稅直接做今年賬上就可以
84784969
2020 05/27 14:34
這樣的話這個收入是入在今年賬里嗎？
84784969
2020 05/27 14:35
怎么進行賬務處理
maize老師
2020 05/27 14:37
借應收賬款 貸以前年度損益調(diào)整，應交增值稅，借以前年度損益調(diào)整，貸未分配利潤
84784969
2020 05/27 14:42
那這個收入今年還算所得稅嗎？今年進行匯算清繳的時候怎么報??？
maize老師
2020 05/27 14:47
填寫這個匯算清繳填寫納稅調(diào)整表收入其他這一欄
maize老師
2020 05/27 14:48
不是今年，是去年的，調(diào)是去年的，
84784969
2020 05/27 14:50
您是說這個收入不填在19年的所得稅匯算清繳里，而是等到明年進行2020年匯算清繳時填在納稅調(diào)整表里面么
maize老師
2020 05/27 14:57
填在19年的所得稅匯算清繳里
84784969
2020 05/27 14:59
19年財務報表年度報表還要算上這些收入嗎
maize老師
2020 05/27 15:06
你這個修改19年賬話，那需要加下，不改，就填寫這個匯算清繳納稅調(diào)整表填寫納稅調(diào)整表收入其他這一欄
maize老師
2020 05/27 15:07
我是贊成這樣，19年財務報表年度報表還要算上這些收入 這個修改19年賬話，那需要加下
84784969
2020 05/27 22:54
您是贊成修改嗎，還是贊成不修改而填寫調(diào)整表？如果不修改是不是這部分收入要算在20年的財務報表里？算在這個月的收入里面嗎？
maize老師
2020 05/27 23:01
贊成修改19年賬，之后按新的做匯算清繳
maize老師
2020 05/27 23:01
因為稅局那邊會比對增值稅收入和所得稅
84784969
2020 05/28 09:14
改賬之后所有的財務報表跟季度所得稅報表都要改正嗎？
maize老師
2020 05/28 09:19
不是，需要看你稅局，這個一般就只補12月，這個，你這個到時候要修改季度也只需要修改4季度就可以
84784969
2020 05/28 09:21
那四季度的企業(yè)所得稅現(xiàn)在改正是不是也會產(chǎn)生滯納金??？
84784969
2020 05/28 09:22
還是說我通過匯算清繳來改正？具體怎么操作？
maize老師
2020 05/28 09:29
需要看你們稅局咋說，部分學員反饋說可以不一樣，之前季報不管，年報直接按新的申報就可以
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