00:10:00
問題已解決
我公司是旅行社，存在符合收入確認條件當月確認收入，但根據(jù)合同相關條款下月付款時開具發(fā)票，請問我公司在申報系統(tǒng)里可否當月填報未開票收入，待下月實際開票時，再將上月申報的未開票收入那欄對應填寫上月已經(jīng)確認收入在本月開票金額以負數(shù)填列是否可行，若不行這種符合收入確認條件但推遲開票的情況該如何操作？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你們是一般納稅人嗎？
你說的情況原則上是完全正確的
實際上小規(guī)模的申報系統(tǒng)實現(xiàn)不了
一般納稅人的話，就可以的
2020 04/28 20:09
84785019 
2020 04/28 21:51
謝謝老師！繼續(xù)咨詢，是一般納稅人企業(yè)，旅行社納稅義務發(fā)生時間是這個月，還是下個月呢？我是這個月，提供旅游服務，并且客戶滿意，但是合同規(guī)定下個月收款并且開具發(fā)票。
鐘存老師 
2020 04/28 21:54
按照合同約定的收款時間增值稅納稅義務
閱讀 1059
描述你的問題，直接向老師提問
54
意見反饋
